Poder Executivo Caderno II

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1 . Ano XVII, Edição R$ 1,00 Poder Executivo Caderno II BALANÇOS GABINETE DO VICE-PREFEITO Administração Financeira Integrada a. Quadro Principal Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Gabinete do Vice-Prefeito INGRESSOS Nota (I) - - Ordinária - - Vinculada - - Recursos Vinculados à Educação - - Recursos Vinculados à Saúde - - Outras Destinações de Recursos - - Transferências Financeiras Recebidas (II) , ,92 Transferências Recebidas para Execução - 0,00 Transferências Recebidas Independentes da Execução , ,92 Transferências Recebidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Recebimentos Extraorçamentários (III) , ,83 Inscrição de Restos a Pagar Processados , ,86 Inscrição de Restos a Pagar Não Processados - 888,00 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,97 Incorporação de s Financeiros 0,00 0,00 em Espécie do (IV) 1.093, ,16 Caixa e Equivalente de Caixa - 0,00 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 1.093, ,16 TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) , ,91 DISPÊNDIOS Nota Despesa (VI) , ,01 Ordinária Vinculada , ,01 Recursos Destinados à Educação 0,00 0,00 Recursos Destinados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,01 Transferências Financeiras Concedidas (VII) - 0,00 Transferências Concedidas para Execução 0,00 Transferências Concedidas Independentes da Execução 0,00 Transferências Concedidas para Cobertura do Aporte para RPPS - Pagamentos Extraorçamentários (VIII) , ,74 Pagamentos de Restos a Pagar Processados , ,28 Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,46 Desincorporação de s Financeiros 0,00 em Espécie para o Seguinte (IX) 3.433, ,16 Caixa e Equivalente de Caixa ,16 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 3.433,82 TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) , ,91 b. Quadro Anexo Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Secretaria Municipal de Finanças, Tecnologia da Informação e Controle Interno ESPECIFICAÇÃO (a) (b) (c) = (a-b) (d) (e) (f) = (d-e) Ordinária - 0,00-0,00 Vinculada , , , ,01 0, ,01 Recursos Vinculados à Educação - 0,00-0,00 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde - 0,00-0,00 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , , ,01 0, ,01 TOTAL , , , ,01 0, ,01

2 FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE ESTADO DO AMAZONAS SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EXERCÍCIO 2015 ANEXO 12 RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PREVISÃO INICIAL PREVISÃO ATUALIZADA RECEITAS REALIZADAS SALDO s Correntes Patrimonial s de Valores Mobiliários de Serviços de Serviços Transferências Correntes Transferências Intergovernamentais Outras s Correntes Multas e Juros de Mora Indenizações e Restituições s de Capital Transferências de Capital Transferências Intergovernamentais Transferências de Convênios , , , , , , , , , , , ,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , ,95 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal das s (I) , , , ,13 Refinanciamento (II) 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal com Refinanciamento (III) = (I + II) , , , ,13 TRANSFERÊNCIA FINANCEIRA , , , ,64 DÉFICIT (IV) = (III-(VIII das Despesas)) 0,00 0, , ,19 TOTAL (V) = (III + IV) , , , ,58 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (UTILIZADOS PARA CRÉDITOS ADICIONAIS) (VI) 0, ,85 0, ,85 TOTAL GERAL(VII) = (V + VI) , , , ,43 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS DESPESAS PAGAS SALDO DE DOTAÇÃO Despesas Correntes , , , , , ,85 Pessoal e Encargos Sociais , , , , , ,00 Outras Despesas Correntes , , , , , ,85 Despesas de Capital , , , , , ,58 Investimentos , , , , , ,58 Subtotal das Despesas (VIII) , , , , , ,43 SUPERÁVIT (IX) = (III-(VIII das Despesas)) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL (X) = (VIII + IX) , , , , , ,43 ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS EM 31 DE DEZEMBRO RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS EM EXERCÍCIOS LIQUIDADOS PAGOS CANCELADOS SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIORES ANTERIOR Despesas Correntes , , , , , ,86 Pessoal e Encargos Sociais 0, , , , ,79 0,00 Outras Despesas Correntes , , , , , ,86 Despesas de Capital 0, , , , , ,92 Investimentos 0, , , , , ,92 TOTAL , , , , , ,78 ANEXO 2 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS INSCRITOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR PAGOS CANCELADOS SALDO Despesas Correntes , , ,87 0, ,39 Pessoal e Encargos Sociais 4.730, , ,90 0, ,88 Outras Despesas Correntes , , ,97 0, ,51 Despesas de Capital , , ,84 0, ,13 Investimentos , , ,84 0, ,13 TOTAL , , ,71 0, ,52 Manaus, 31 de dezembro de 2015 DOM Edição 3858 Caderno II Página 2

3 ESTADO DO AMAZONAS SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE a. Quadro Principal Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE INGRESSOS Nota (I) , ,98 Ordinária 0,00 0,00 Vinculada , ,98 Recursos Vinculados à Saúde , ,97 Outras Destinações de Recursos , ,01 Transferências Financeiras Recebidas (II) , ,43 Transferências Recebidas para Execução , ,01 Transferências Recebidas Independentes da Execução , ,42 Recebimentos Extraorçamentários (III) , ,45 Inscrição de Restos a Pagar Processados , ,09 Inscrição de Restos a Pagar Não Processados , ,88 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,53 Incorporação de s Financeiros 0,00 191,95 em Espécie do (IV) , ,51 Caixa e Equivalente de Caixa , ,54 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,97 TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) , ,37 DISPÊNDIOS Nota Despesa (VI) , ,59 Ordinária , ,60 Vinculada , ,99 Recursos Destinados à Saúde , ,45 Outras Destinações de Recursos , ,54 Transferências Financeiras Concedidas (VII) , ,40 Transferências Concedidas para Execução 5.144,70 0,00 Transferências Concedidas Independentes da Execução , ,40 Transferências Concedidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Pagamentos Extraorçamentários (VIII) , ,61 Pagamentos de Restos a Pagar Processados , ,23 Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados , ,92 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,46 em Espécie para o Seguinte (IX) , ,77 Caixa e Equivalente de Caixa , ,02 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,75 TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) , ,37 b. Quadro Anexo ESPECIFICAÇÃO (a) (b) (c) = (a-b) (d) (e) (f) = (d-e) Ordinária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vinculada ,87 0, , ,98 0, ,98 Recursos Vinculados à Saúde ,89 0, , ,97 0, ,97 Outras Destinações de Recursos ,98 0, , ,01 0, ,01 TOTAL ,87 0, , ,98 0, ,98 Manaus, 31 de dezembro de 2015 DOM Edição 3858 Caderno II Página 3

4 ESTADO DO AMAZONAS SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE Especificação ATIVO BALANÇO PATRIMONIAL EXERCÍCIO 2015 Especificação PASSIVO ANEXO 14 ATIVO CIRCULANTE Caixa e Equivalentes de Caixa Demais Créditos e Valores a Curto Prazo Estoques VPD Pagas Antecipadamente , ,07 PASSIVO CIRCULANTE , , , ,02 Obrigações Trabalhistas, Prev e Assist. a Pagar a Curto Prazo , , , ,75 Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , , , ,30 Demais Obrigações a Curto Prazo , , ,00 ATIVO NÃO-CIRCULANTE TOTAL DO PASSIVO , , , ,67 PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,12 Créditos a Longo Prazo ,60 Demais Créditos e Valores a Longo Prazo ,60 Imobilizado , ,67 Resultados Acumulados , ,12 Bens Móveis , ,61 Resultado do ,28 Bens Móveis , ,33 Resultado de s es , ,12 (-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acum. de Bens Móveis , ,72 Ajuste de s es ,71 Bens Imóveis , ,06 Bens Imóveis , ,06 TOTAL , ,74 TOTAL , ,74 ATIVO FINANCEIRO ,58 PASSIVO FINANCEIRO ,18 ATIVO PERMANENTE ,97 PASSIVO PERMANENTE SALDO PATRIMONIAL ,37 ESPECIFICAÇÃO dos Atos Potenciais do Ativo COMPENSAÇÕES ESPECIFICAÇÃO dos Atos Potenciais do Passivo Execução dos Atos Potenciais Ativos ,29 Execução dos Atos Potenciais Passivos ,44 Execução de Obrigações Conveniadas e Outros Inst. Congêneres a Execução de Garantias e Contragarantias Recebidas a Executar ,29 Liberar ,00 Execução de Direitos Contratuais em Execução Execução de Obrigações Contratuais em Execução ,44 ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL SUPERÁVIT / DÉFICIT DESTINAÇÃO DE RECURSOS FINANCEIRO DESTINAÇÃO DE RECURSOS ,53 Ordinária ,37 Vinculada ,16 Recursos Destinados à Saúde ,75 Outras Destinações Vinculadas de Recursos ,41 Manaus, 31 de dezembro de 2015 DOM Edição 3858 Caderno II Página 4

5 ESTADO DO AMAZONAS SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS EXERCÍCIO 2015 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS ,78 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS ,21 Remuneração de Depósitos Bancários e Aplicações Financeiras ,21 TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS ,03 Transferências Intragovernamentais ,91 Transferências Intergovernamentais ,12 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS ,54 Diversas Variações Patrimoniais Aumentativas ,54 ANEXO 15 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS ,50 PESSOAL E ENCARGOS ,73 Remuneração a Pessoal ,44 Remuneração a Pessoal ,44 Encargos Patronais ,31 Benefícios a Pessoal ,98 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS - PESSOAL E ENCARGOS ,14 Indenizações e Restituições ,14 BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAS ,15 Políticas Públicas de Transferência de Renda ,00 Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais ,15 USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO ,48 Uso de Material de Consumo ,14 Serviços ,76 Depreciação, Amortização e Exaustão ,58 TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS ,00 Transferências Intragovernamentais ,00 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS 4.000,00 Diversas Variações Patrimoniais Diminutivas 4.000,00 Diversas Variações Patrimoniais Diminutivas 4.000,00 RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO ,28 Manaus, 31 de dezembro de 2015 ESTADO DO AMAZONAS SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EXERCÍCIO 2015 ANEXO 18 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES INGRESSOS (I)= (II+III+IV) ,90 RECEITAS DERIVADAS E ORIGINAL (II) ,75 REMUNERAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES ,21 OUTRAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS ,54 TRANSFERÊNCIAS (IV) ,12 INTERGOVERNAMENTAIS ,12 UNIÃO ,64 ESTADO E DISTRITO FEDERAL ,48 RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS ,17 DEPÓSITOS TERCEIROS ,17 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS ,86 TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,92 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,94 DESEMBOLSO(V) ,85 PESSOAL E OUTRAS DESPESAS CORRENTES POR FUNÇÃO (VI) ,62 SAÚDE ,62 PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS ,59 DEPÓSITOS DE TERCEIROS ,59 DEPÓSITOS DE TERCEIROS ATIVOS-DEVOLUÇÃO ,59 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS ,10 TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 5.144,70 TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,40 PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR ,54 PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS ,73 PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS ,81 FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES (IX=I-V) ,05 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS INGRESSO (X) ,00 OUTROS INVESTIMENTOS ,00 DESEMBOLSO (XI) ,50 AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE ,50 FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (XII=X-XI) ,50 GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (XVI=IX+XII+XV) ,55 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO INICIAL (XVII) ,77 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL ,02 DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS INICIAL ,75 SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO FINAL (XVIII) ,32 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL ,06 DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS FINAL ,26 Manaus, 31 de dezembro de 2015 DOM Edição 3858 Caderno II Página 5

6 ESTADO DO AMAZONAS SECRETARIA MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE Especificação ATIVO BALANÇO PATRIMONIAL EXERCÍCIO 2014 Especificação PASSIVO ANEXO 14 ATIVO CIRCULANTE Caixa e Equivalentes de Caixa Demais Créditos e Valores a Curto Prazo Estoques , ,36 PASSIVO CIRCULANTE , , , ,54 Obrigações Trabalhistas, Prev e Assist. a Pagar a Curto Prazo , , ,97 Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , , , ,85 Demais Obrigações a Curto Prazo , ,18 ATIVO NÃO-CIRCULANTE TOTAL DO PASSIVO , , , ,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,17 Imobilizado , ,00 Resultados Acumulados , ,17 Bens Móveis , ,18 Resultado do ,68 Bens Móveis , ,19 Resultado de s es , ,17 (-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acum. de Bens Móveis , ,01 Ajuste de s es ,27 Bens Imóveis , ,82 Bens Imóveis , ,82 TOTAL , ,36 TOTAL , ,36 ATIVO FINANCEIRO ,02 PASSIVO FINANCEIRO ,66 ATIVO PERMANENTE ,72 PASSIVO PERMANENTE SALDO PATRIMONIAL ,08 COMPENSAÇÕES ESPECIFICAÇÃO dos Atos Potenciais do Ativo ESPECIFICAÇÃO dos Atos Potenciais do Passivo Execução dos Atos Potenciais Ativos ,29 Execução dos Atos Potenciais Passivos ,87 Execução de obrigações conveniadas e outros instr. congeneres a Execução de direitos conveniados e outros instr. cong. a receber ,29 liberar ,00 Execução de direitos contratuais em execução Execução de obrigações contratuais em execução ,87 ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCEIRO DESTINAÇÃO DE RECURSOS ,05 Ordinária ,24 Vinculada ,81 Recursos Destinados à Saúde ,58 Outras Destinações Vinculadas de Recursos ,23 Manaus, 31 de dezembro de 2014 DOM Edição 3858 Caderno II Página 6

7 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS 2015 O Fundo Municipal de Saúde, criado pela Lei n.º 066, de 11 de junho de 1991, com o objetivo de formular, regulamentar e coordenar a política municipal de saúde tem como missão: Executar a política de saúde, no Município de Manaus, com base no modelo de Assistência e Vigilância em Saúde, e prestar serviços que propiciem a promoção, proteção e recuperação da saúde da população como direito de cidadania, tendo o Sistema Único de Saúde (SUS) como política pública garantidora desse direito e sua visão: Ser um referencial de qualidade em Vigilância e Atenção à Saúde e garantir celeridade, eficácia e eficiência no atendimento, bem como a satisfação dos usuários e profissionais de Saúde. Apresenta, neste relatório, as notas explicativas às demonstrações contábeis, exercício de 2015, que oferecem conhecimento sobre informações relevantes, complementares ou suplementares, contribuindo, sobretudo, para a melhor evidenciação dos resultados e da situação financeira desta Secretaria Municipal e apresentam a fundamentação para a elaboração das demonstrações contábeis e as políticas e critérios contábeis específicos utilizados. Evidenciam, do mesmo modo, os dados requisitados pelas normas de contabilidade aplicáveis, que não foram apresentados nas demonstrações contábeis, e fornecem instrução adicional não disponibilizada na apresentação principal das demonstrações contábeis, mas relevante para a sua compreensão. Os balanços são apresentados com informações extraídas do AFIM Sistema de Administração Financeira Interligada Municipal. Esclareça-se, por fim, que as notas explicativas, além de informar os critérios utilizados na elaboração das demonstrações contábeis, evidenciam também, dados de naturezas patrimonial, orçamentária, econômica, financeira, legal, física, social e de desempenho e outros eventos não suficientemente evidenciados ou não constantes nas referidas demonstrações. 1. REGIME CONTÁBIL UTILIZADO O Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, Parte I Procedimentos Contábeis Orçamentários, em comentários ao relacionamento do regime orçamentário com o regime contábil, esclarece que a contabilidade aplicada ao setor público mantém um processo de registro apto para sustentar o dispositivo legal do regime da receita orçamentária, de forma que atenda a todas as demandas de informações da execução orçamentária, conforme dispõe o artigo 35 da Lei n.º 4.320/1964: Art. 35. Pertencem ao exercício financeiro: I as receitas nele arrecadadas; II as despesas nele legalmente empenhadas. Observa, do mesmo modo, que o artigo 35 refere-se tão somente ao regime orçamentário e não ao regime contábil (patrimonial). A citada Lei, ao abordar o tema Da Contabilidade, determina que as variações patrimoniais devam ser evidenciadas, sejam elas independentes ou resultantes da execução orçamentária, conforme se pode constatar: Título IX Da Contabilidade [...] Art. 85. Os serviços de contabilidade serão organizados de forma a permitirem o acompanhamento da execução orçamentária, o conhecimento da composição patrimonial, a determinação dos custos dos serviços industriais, o levantamento dos balanços gerais, a análise e a interpretação dos resultados econômicos e financeiros. [...] Art. 89. A contabilidade evidenciará os fatos ligados à administração orçamentária, financeira, patrimonial e industrial. [...] Art As alterações da situação líquida patrimonial, que abrangem os resultados da execução orçamentária, bem como as variações independentes dessa execução e as superveniências e insubsistências ativas e passivas, constituirão elementos da conta patrimonial. [...] Art A Demonstração das Variações Patrimoniais evidenciará as alterações verificadas no patrimônio, resultantes ou independentes da execução orçamentária, e indicará o resultado patrimonial do exercício. (Grifo não consta no original) Assim, verifica-se que, além do registro dos fatos ligados à execução orçamentária, a Contabilidade procede à evidenciação dos fatos ligados à administração financeira e patrimonial, de maneira que os fatos modificativos sejam levados à conta de resultado e que as informações contábeis permitam o conhecimento da composição patrimonial e dos resultados econômicos e financeiros de determinado exercício. Portanto, deve-se registrar a variação patrimonial aumentativa, independente da execução orçamentária, para evidenciar o impacto no patrimônio, com observância dos princípios contábeis da competência e da oportunidade. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis constantes nesta prestação de contas foram elaboradas em conformidade com as orientações da Parte V Demonstrações Contábeis Aplicadas à União, Estados, Distrito Federal e Municípios, do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, 5.ª edição, aprovado pela Portaria STN n.º 437, de 12 de julho de 2012, que também observa os dispositivos legais reguladores do assunto, tais como a Lei n.º 4.320/1964, a Lei Complementar n.º 101/2000 e, ainda, as disposições do Conselho Federal de Contabilidade, relativas aos Princípios de Contabilidade, assim como as Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público (NBCT 16). Do mesmo modo foi observada a Portaria n.º 634, de 19 de dezembro de 2013, editada pela Secretaria do Tesouro Nacional (STN), que estabelece o término do exercício de 2014 como prazo limite para adequação ao Plano de Contas Aplicado ao Setor Público (PCASP), adotando procedimentos contábeis patrimoniais que abrangem: I reconhecimento, mensuração e evidenciação dos créditos, tributários ou não, por competência, e a dívida ativa, incluindo os respectivos ajustes para perdas; II reconhecimento, mensuração e evidenciação das obrigações e provisões por competência; III reconhecimento, mensuração e evidenciação dos bens móveis, imóveis e intangíveis; IV registro de fenômenos econômicos, resultantes ou independentes da execução orçamentária, tais como depreciação, amortização, exaustão; V reconhecimento, mensuração e evidenciação dos ativos de infraestrutura; VI a implementação do sistema de custos, com vistas ao atendimento dos artigos 85 e 99 da Lei n.º 4.320, de 17 de março de 1964, e do 3.º do artigo 50 da Lei Complementar n.º 101, de 2000, observando-se, ainda, o disposto na Resolução n.º 1.366, de 25 de novembro de 2011, do Conselho Federal de Contabilidade, que aprova a NBC T 16.11, e suas alterações posteriores. O certificado de auditoria emitido pela Subsecretaria de Controle Interno SCI/SEMEF, que evidencia o cumprimento da legislação vigente, acompanha a Prestação de Contas. 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS Instituído pelo Decreto Municipal n.º 2.181, de 12 de março de 2013, o Grupo Técnico de Padronização de Procedimentos Contábeis do Município de Manaus GTCON/PMM, sob a coordenação da diretora do Departamento Contábil da Secretaria Municipal de Finanças, Tecnologia da Informação e Controle Interno, cumpriu o Cronograma de Procedimentos Contábeis, em atendimento ao Decreto Municipal n.º 1.760, de 2 de julho de 2012; adaptou o Plano de Contas Único da ao novo modelo de Plano de Contas Aplicável ao Setor Público PCASP; ajustou a Tabela de Eventos DOM Edição 3858 Caderno II Página 7

8 Contábeis ao novo modelo de Plano de Contas; adequou sistemas informatizados de gestão de bens, dos ativos de infraestrutura, dos créditos tributários e não tributários, de arrecadação, de obrigações e demais controles dos fatos que afetam o patrimônio público municipal; adaptou rotinas operacionais e de registros contábeis no Sistema AFIM; e harmonizou os balanços, demonstrativos e anexos aos modelos atuais, seguindo normas contábeis aplicadas ao setor público. Caixa e Equivalentes de Caixa Compreende o somatório dos valores em caixa e em bancos, bem como equivalentes, que representam recursos com livre movimentação para aplicação nas operações da entidade e para os quais não haja restrições para uso imediato. As disponibilidades são mensuradas ou avaliadas pelo valor original, feita a conversão, quando em moeda estrangeira, à taxa de câmbio vigente na data do Balanço Patrimonial. Demais Créditos e Valores a Curto Prazo Compreendem os valores a receber por demais transações realizáveis no curto prazo. A partir da implantação do novo PCASP, em 2013, os adiantamentos concedidos pelo ente a título de suprimento de fundos são contabilizados no ativo, sendo baixados com a devida prestação de contas do valor. Estoque Os estoques são mensurados ou avaliados com base no valor de aquisição/produção/construção ou valor realizável líquido, dos dois o menor. Os custos de estoques abrangem todos os custos de compra, conversão e outros custos incorridos referentes ao deslocamento, como impostos não recuperáveis, custos de transporte e outros, referentes ao processo de produção. Os custos posteriores de armazenagem ou entrega ao cliente não são absorvidos pelos estoques. O método para mensuração e avaliação das saídas do almoxarifado é o custo médio ponderado, conforme Resolução CFC n.º 1.437/13. Antes classificada no Ativo Financeiro/Bens e Valores em Circulação, a conta Estoque foi reclassificada para o Ativo Circulante com o advento da nova estrutura contábil. O Estoque apresentou um saldo de R$ ,63 (Trinta milhões, oitocentos e quarenta e seis mil, oitocentos e noventa e dois reais e sessenta e três centavos), em 2015, sofrendo um acréscimo de 3,12% em relação ao ano de Imobilizado Compreende os direitos que tenham por objeto bens corpóreos destinados à manutenção das atividades da entidade ou exercidos com essa finalidade, inclusive os decorrentes de operações que transfiram a ela os benefícios, os riscos e o controle desses bens. Os principais critérios de avaliação patrimonial adotados pelo Município de Manaus, no âmbito do Poder Executivo, são o custo de aquisição, produção ou construção, incluindo gastos complementares, tratando-se de reconhecimento; quanto a ativos imobilizados ou intangíveis obtidos a título gratuito, o valor resultante da avaliação obtida com base em procedimento técnico ou o valor patrimonial definido nos termos da doação. A evolução dos saldos consolidados das contas de bens móveis e imóveis desta Secretaria de Saúde é apresentada na tabela a seguir: realizada no exercício no valor de R$ ,13 (Quatro Milhões, duzentos e noventa e nove mil, novecentos e setenta e um reais e treze centavos). De acordo com o Decreto Municipal n.º 2.795, de 21 de maio de 2014, depreciação é a redução do valor dos bens devido ao desgaste físico, tempo de vida útil ou ação da natureza. A Orientação Contábil n.º 01/2011, do Departamento Contábil da Subsecretaria do Tesouro da SEMEF, na condição de órgão central do Sistema de Contabilidade Municipal, esclarece que o administrador deverá iniciar o procedimento de depreciação pelos bens adquiridos, incorporados e/ou colocados em utilização a partir de janeiro de 2011, uma vez que os mesmos já apresentam uma base monetária inicial confiável, não necessitando ser submetidos previamente ao procedimento de reavaliação ou redução a valor recuperável. Após o encerramento dessa primeira etapa, o administrador passará a aplicar a depreciação aos bens adquiridos nos demais exercícios, conforme orientação da CGM e SEMAD, após realizar o ajuste de seus valores. Mais adiante complementa: A partir do exercício de 2012, o registro mensal da conformidade contábil considerará o fiel cumprimento desta Orientação Contábil, para que a contabilidade demonstre a adequada situação patrimonial dos órgãos municipais. Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a Curto Prazo Compreendem as obrigações referentes a salários ou remunerações, bem como benefícios dos quais o empregado ou servidor tenha direito, aposentadorias, reformas, pensões e encargos a pagar, benefícios assistenciais, inclusive os precatórios decorrentes dessas obrigações, com vencimento no curto prazo. Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo Compreendem as obrigações junto a fornecedores de matérias-primas, mercadorias e outros materiais utilizados nas atividades operacionais da entidade, bem como as obrigações decorrentes do fornecimento de utilidades e da prestação de serviços, tais como de energia elétrica, água, telefone, propaganda, aluguéis e todas as outras contas a pagar, inclusive os precatórios decorrentes dessas obrigações, com vencimento no curto prazo. Demais Obrigações a Curto Prazo Compreendem as obrigações da entidade junto a terceiros não inclusas nos subgrupos anteriores, com vencimento no curto prazo, inclusive os precatórios decorrentes dessas obrigações, com vencimento no curto prazo. Manaus, 31 de dezembro de R$ Milhares Conta 31/12/ /12/2015 Bens Móveis , ,10 Bens Imóveis , ,90 Com análise contábil verificou-se a incorporação de Bens no valor de ,52 (Quatro milhões, seiscentos e vinte e cinco mil, novecentos e vinte e oito reais e cinquenta e dois centavos),sendo que foram extraídos do patrimônio os Bens transferidos para outras unidades gestoras no valor de R$ ,90 (Hum milhão, noventa e nove mil, quatrocentos e nove reais e noventa centavos), menos a depreciação DOM Edição 3858 Caderno II Página 8

9 SECRETARIA MUNICIPAL DA MULHER, ASSISTÊNCIA SOCIAL E DIREITOS HUMANOS Administração Financeira Integrada a. Quadro Principal Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Secretaria Municipal da Mulher Assistência Social e Direitos Humanos INGRESSOS Nota (I) , ,50 Ordinária 0,00 0,00 Vinculada , ,50 Recursos Vinculados à Educação 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,50 Transferências Financeiras Recebidas (II) , ,39 Transferências Recebidas para Execução 4.040, ,05 Transferências Recebidas Independentes da Execução , ,34 Transferências Recebidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Recebimentos Extraorçamentários (III) , ,69 Inscrição de Restos a Pagar Processados , ,32 Inscrição de Restos a Pagar Não Processados , ,27 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,96 Incorporação de s Financeiros 0, ,14 em Espécie do (IV) , ,30 Caixa e Equivalente de Caixa , ,60 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 0,00 71,70 TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) , ,88 DISPÊNDIOS Nota Despesa (VI) , ,80 Ordinária , ,54 Vinculada , ,26 Recursos Destinados à Educação 0,00 0,00 Recursos Destinados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,26 Transferências Financeiras Concedidas (VII) , ,26 Transferências Concedidas para Execução , ,48 Transferências Concedidas Independentes da Execução , ,78 Transferências Concedidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 Pagamentos Extraorçamentários (VIII) , ,94 Pagamentos de Restos a Pagar Processados , ,91 Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados , ,86 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,17 Desincorporação de s Financeiros 0,00 0,00 em Espécie para o Seguinte (IX) , ,88 Caixa e Equivalente de Caixa , ,88 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados ,53 0,00 TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) , ,88 b. Quadro Anexo Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Secretaria Municipal da Mulher Assistência Social e Direitos Humanos ESPECIFICAÇÃO (c) = (a-b) (f) = (d-e) (a) (d) (b) (e) Ordinária - 0,00-0,00 0,00 Vinculada ,00 0, , , , ,50 Recursos Vinculados à Educação - 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde 0,00-0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos ,00 0, , , , ,50 TOTAL ,00 0, , , , ,50 DOM Edição 3858 Caderno II Página 9

10 FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL Administração Financeira Integrada Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL Dados até Dezembro de 2015 BALANÇO ORÇAMENTÁRIO Gestão: Fundos BALANÇO ORÇAMENTÁRIO : 2015 Data de Emissão: 27/03/ :00 CONTA CONTÁBIL RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PREVISÃO INICIAL PREVISÃO ATUALIZADA RECEITAS REALIZADAS SALDO s Correntes , , , ,72 Tributária 0,00 0,00 0,00 0,00 Impostos 0,00 0,00 0,00 0,00 Taxas 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições de Melhoria 0,00 0,00 0,00 0,00 de Contribuições 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições Sociais 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuição de Iluminação Pública 0,00 0,00 0,00 0,00 Patrimonial , , , ,46 s Imobiliárias 0,00 0,00 0,00 0,00 s de Valores Mobiliários , , , ,46 de Concessões e Permissões 0,00 0,00 0,00 0,00 de Cessão de Direito Comp. Financeira Recursos Naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00 de Produção Vegetal 0,00 0,00 0,00 0,00 Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 da Indústria Extrativa Mineral 0,00 0,00 0,00 0,00 de Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Correntes , , , ,19 Transferências Intergovernamentais , , , ,19 Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras s Correntes 0,00 0,00 0,00 0,00 Multas e Juros de Mora 0,00 0,00 0,00 0,00 Indenizações e Restituições 0,00 0,00 0,00 0,00 da Dívida Ativa 0,00 0,00 0,00 0,00 s Correntes Diversas 0,00 0,00 0,00 0,00 s de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens Móveis 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens Imóveis 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortização de Empréstimos 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Intragovernamentais 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras s de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Integralização do Capital Social 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal das s (I) , , , ,72 Refinanciamento (II) 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00 Mobiliária 0,00 0,00 0,00 0,00 Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00 Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal com Refinancimento (III) = (I + II) , , , ,72 DÉFICIT (IV) = (III - (VIII das Despesas)) 0,00 0, ,76 0,00 TOTAL (V) = (III + IV) , , , ,97 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (UTILIZADOS PARA CRÉDITOS ADICIONAIS) 0, ,11 0,00 0,00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS DESPESAS PAGAS SALDO DA DOTAÇÃO Despesas Correntes , , , , , ,37 Pessoal e Encargos Sociais 0, , , , ,46 0,00 Outras Despesas Correntes , , , , , ,37 Despesas De Capital , , , , , ,82 Investimentos , , , , , ,82 SUBTOTAL DAS DESPESAS , , , , , ,19 SUPERÁVIT 0,00 TOTAL ,03 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS EM EXERCÍCIO ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR LIQUIDADOS PAGOS CANCELADOS SALDO Despesas Correntes 1.079, , , ,41 0, ,64 Outras Despesas Correntes 1.079, , , ,41 0, ,64 Despesas De Capital 0, , , ,00 0,00 0,00 Investimentos 0, , , ,00 0,00 0,00 TOTAL 1.079, , , ,41 0, ,64 ANEXO 2 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS INSCRITOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR PAGOS CANCELADOS SALDO Despesas Correntes , , ,85 0, ,58 Pessoal e Encargos Sociais Outras Despesas Correntes , , ,,8 0, ,58 5 Despesas De Capital 0, , ,00 0,00 0,00 Investimentos 0, , ,00 0,00 0,00 TOTAL , , ,85 0, ,58 DOM Edição 3858 Caderno II Página 10

11 Administração Financeira Integrada a. Quadro Principal Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Fundo Municipal de Assistência Social INGRESSOS Nota (I) , ,85 Ordinária 0,00 0,00 Vinculada , ,85 Recursos Vinculados à Educação 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,85 Transferências Financeiras Recebidas (II) , ,60 Transferências Recebidas para Execução , ,16 Transferências Recebidas Independentes da Execução , ,44 Transferências Recebidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Recebimentos Extraorçamentários (III) , ,19 Inscrição de Restos a Pagar Processados , ,63 Inscrição de Restos a Pagar Não Processados , ,23 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,33 Incorporação de s Financeiros 0,00 0,00 em Espécie do (IV) , ,92 Caixa e Equivalente de Caixa , ,48 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,44 TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) , ,56 DISPÊNDIOS Nota Despesa (VI) , ,43 Ordinária , ,41 Vinculada , ,02 Recursos Destinados à Educação 0,00 0,00 Recursos Destinados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,02 Transferências Financeiras Concedidas (VII) , ,57 Transferências Concedidas para Execução 0,00 0,00 Transferências Concedidas Independentes da Execução , ,57 Transferências Concedidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Pagamentos Extraorçamentários (VIII) , ,35 Pagamentos de Restos a Pagar Processados , ,18 Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados , ,85 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados , ,32 Desincorporação de s Financeiros 0,00 0,00 em Espécie para o Seguinte (IX) , ,21 Caixa e Equivalente de Caixa , ,97 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 9.893, ,24 TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) , ,56 b. Quadro Anexo Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Fundo Municipal de Assistência Social ESPECIFICAÇÃO (a) (b) (c) = (a-b) (d) (e) (f) = (d-e) Ordinária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vinculada ,27 0, , ,85 0, ,85 Recursos Vinculados à Educação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos ,27 0, , ,85 0, ,85 TOTAL ,27 0, , ,85 0, ,85 DOM Edição 3858 Caderno II Página 11

12 Administração Financeira Integrada BALANÇO PATRIMONIAL Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos BALANÇO PATRIMONIAL : 2015 Data de Emissão: 26/03/ :21 ATIVO PASSIVO Especificação ATIVO CIRCULANTE , ,73 PASSIVO CIRCULANTE , ,54 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,97 Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a pagar a Curto 224,55 Prazo Créditos a Curto Prazo Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo Créditos Tributários a receber Cliente Créditos de Transfêrencias a receber Empréstimos e Financiamentos concedidos Dívida Ativa Tributária Dívida Ativa Não Tributária (-) Ajuste de perdas de Créditos a Curto Prazo Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , ,34 Demais Créditos e Valores a Curto Prazo 9.893, ,24 Obrigações Fiscais a Curto Prazo Investimentos e Aplicações Temporárias a CP Obrigações de repartição a outros entes Estoques , ,52 Provisões a Curto Prazo VPD Pagas Antecipadamente Demais Obrigações a Curto Prazo , ,20 ATIVO NÃO-CIRCULANTE , ,28 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE Ativo Realizável a Longo Prazo ,24 Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a pagar a Longo Prazo Créditos a Longo Prazo Créditos Tributários a Receber Clientes Empréstimos e Financiamentos concedidos Divida Ativa Tributária Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo Divida Ativa Não Tributária (-) Ajuste de perdas de Créditos a Longo Prazo Demais créditos e valores a longo prazo ,24 Investimentos Temporários a longo prazo Estoques VPD Pagas Antecipadamente Investimentos Participações Permanentes Participações Avaliadas pelo Método de Equivalência Patrimonial Participações Avaliadas pelo Método de Custo (-) Redução ao Valor Recuperável de Participações Permanentes Propriedades Para Investimentos Fornecedores e contas a pagar a Longo Prazo Propriedades Para Investimentos (-) Depreciação Acumulada de Propriedades para Investimento (-) Redução ao Valor Recuperável de Propriedades para Investimento Investimentos do RPPS de Longo Prazo Investimentos do RPPS de Longo Prazo (-) Redução ao Valor Recuperável de Investimentos do RPPS Demais Investimentos Permanentes Demais Investimentos Permanentes (-) Redução ao Valor Recuperável de Demais Investimentos Permanentes Obrigações Fiscais a Longo Prazo Imobilizado , ,98 Bens Moveis , ,98 Bens Moveis , ,22 (-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acumulada de , ,24 Bens Móveis (-) Redução ao Valor Recuperável de Bens Móveis Bens Imóveis Bens Imóveis (-)Depreciação/Amortização/Exaustão Acumulada de Bens Imóveis Provisões a Longo Prazo (-) Redução ao Valor Recuperável de Bens Imóveis Demais Obrigações a Longo Prazo Intangível Resultado Diferido Softwares TOTAL DO PASSIVO , ,54 Softwares PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,17 Marcas, Direitos e Patentes Industriais Reservas de Capital Marcas, Direitos e Patentes Industriais Ajustes de Avaliação Patrimonial (-) Amortização Acumulada de Marcas, Direitos e Patentes Industriais Reservas de Lucros Demais Reservas (-) Redução ao Valor Recuperável de Marcas, Direitos e Resultados Acumulados , ,17 Patentes Industriais Resultado do exercício ,98 Direito de Uso De Imóveis Resultado de exercícios anteriores , ,17 Direito de Uso De Imóveis Ajustes de exercícios anteriores ,31 (-) Amortização Acumulada de Direito de Uso de Imóveis Outros Resultados (-) Redução ao Valor Recuperável de Direito de Uso de Imóveis Ações/Cotas em Tesouraria TOTAL: , ,71 TOTAL: , ,71 ATIVO FINANCEIRO ,54 PASSIVO FINANCEIRO ,81 ATIVO PERMANENTE ,82 PASSIVO PERMANENTE SALDO PATRIMONIAL ,55 Compensações ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO dos Atos Potenciais do Ativo dos Atos Potenciais do Passivo Execução dos Atos Potenciais Ativos Execução dos Atos Potenciais Passivos Execução de garantias e contragarantias recebidas a executar Execução de garantias e contragarantias concedidas a executar Execução de direitos conveniados e outros instrumentos congeneres a receber Execução de direitos contratuais em execução Execução de outros atos potenciais ativos a executar Execucao de obrigacoes conveniadas e outros instrumentos congeneres a liberar Execução de obrigações contratuais em execução Execução de outros Atos potenciais passivos em execução ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCEIRO DESTINAÇÃO DE RECURSOS ,92 Ordinária ,20 Vinculada ,72 Recursos Destinados à Educação Recursos Destinados à Saúde Recursos Destinado à Previdência Social Recursos destinados ao RGPS Recursos Destinado à Seguridade Social Outras Destinações Vinculadas de Recursos ,72 DOM Edição 3858 Caderno II Página 12

13 Administração Financeira Integrada VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos VARIAÇÕES PATRIMONIAS QUANTITATIVAS : 2015 Data de Emissão: 26/03/ :21 VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA ,80 IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA IMPOSTOS TAXAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA CONTRIBUIÇÕES Contribuições Sociais Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico Contribuição de Iluminação Pública Contribuições de Interesse das Categorias Profissionais EXPLORAÇÃO E VENDA DE BENS, SERVIÇOS E DIREITOS VENDA DE MERCADORIAS VENDA DE PRODUTOS EXPLORAÇÃO DE BENS E DIREITOS E PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS ,46 JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS JUROS E ENCARGOS DE MORA VARIAÇÕES MONETÁRIAS E CAMBIAIS DESCONTOS FINANCEIROS OBTIDOS REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS ,46 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS ,34 TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS ,53 TRANSFERÊNCIAS INTER GOVERNAMENTAIS ,81 TRANSFERÊNCIAS DAS INSTITUIÇÕES PRIVADAS TRANSFERÊNCIAS DAS INSTITUIÇÕES MULTIGOVERNAMENTAIS TRANSFERÊNCIAS DE CONSÓRCIOS PÚBLICOS TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR DELEGAÇÕES RECEBIDAS TRANSFERÊNCIAS DE PESSOAS FÍSICAS VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS REAVALIAÇÃO DE ATIVOS GANHOS COM ALIENAÇÃO GANHOS COM INCORPORAÇÃO DE ATIVOS GANHOS COM DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVOS OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA A CLASSIFICAR RESULTADO POSITIVO DE PARTICIPAÇÕES REVERSÃO DE PROVISÕES E AJUSTES DE PERDAS DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA ,82 PESSOAL E ENCARGOS ,63 REMUNERAÇÃO A PESSOAL ,63 REMUNERAÇÃO A PESSOAL ,63 ENCARGOS PATRONAIS ,00 BENEFÍCIOS A PESSOAL OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS -PESSOAL E ENCARGOS OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIIAS DIMINUITIVA-PESSOAL E ENCARGOS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES PESSOAL REQUISITADO OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAS APOSENTADORIAS E REFORMAS PENSÕES BENEFÍCIOS DE PRESTAÇÃO CONTINUADA BENEFÍCIOS EVENTUAIS POLÍTICAS PÚBLICAS DE TRANSFERÊNCIA DE RENDA OUTRAS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO ,58 USO DE MATERIAL DE CONSUMO ,24 SERVIÇOS ,97 DEPRECIAÇÃO,AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO ,37 CUSTO DE MATERIAL, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO. VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVAS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS ,61 TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS ,26 TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS ,35 DESVALORIZAÇÃO E PERDA DE ATIVO TRIBUTÁRIA OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO ,98 DOM Edição 3858 Caderno II Página 13

14 Administração Financeira Integrada Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA : 2015 Data de Emissão: 27/03/ :44 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES INGRESSOS (I)= (II+III+IV) ,34 RECEITAS DERIVADAS E ORIGINAL (II) ,46 RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES RECEITA PATRIMONIAL RECEITA DE SERVIÇOS REMUNERAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES ,46 OUTRAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS TRANSFERÊNCIAS (IV) ,81 INTERGOVERNAMENTAIS ,81 UNIÃO ,81 ESTADO E DISTRITO FEDERAL ,00 MUNICÍPIOS MULTIGOVERNAMENTAIS INTRAGOVERNAMENTAIS OUTRAS TRANSFERÊNCIAS RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS ,78 DEPÓSITOS TERCEIROS ,78 APLICAÇÃO DO RPPS APLICAÇÃO DO RPPS (-)AJUSTE DE PERDA DE INVESTIMENTO INCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS ,29 TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,30 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,99 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS PARA APORTE DE RECURSOS PARA RPPS DESEMBOLSO(V) ,21 PESSOAL E OUTRAS DESPESAS CORRENTES POR FUNÇÃO (VI) ,62 LEGISLATIVA JUDICIÁRIA ESSENCIAL A JUSTIÇA ADMINISTRAÇÃO DEFESA NACIONAL SEGURANÇA PÚBLICA RELAÇÕES EXTERIORES ASSISTÊNCIA SOCIAL ,62 PREVIDÊNCIA SOCIAL SAÚDE TRABALHO EDUCAÇÃO CULTURA DIREITOS DA CIDADANIA URBANISMO HABITAÇÃO SANEAMENTO GESTÃO AMBIENTAL CIÊNCIA E TECNOLOGIA AGRICULTURA ORGANIZAÇÃO AGRÁRIA INDÚSTRIA COMÉRCIO E SERVIÇOS COMUNICAÇÃO ENERGIA TRANSPORTE DESPORTO E LAZER ENCARGOS ESPECIAIS JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA(VII) JUROS E CORREÇÃO MONETÁRIA DA DÍVIDA INTERNA JUROS E CORREÇÃO MONETÁRIA DA DÍVIDA EXTERNA OUTROS ENCARGOS DA DÍVIDA TRANSFERÊNCIAS ( VIII) INTERGOVERNAMENTAIS UNIÃO ESTADOS E DISTRITO FEDERAL INTRAGOVERNAMENTAIS OUTRAS TRANSFERÊNCIAS PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS ,07 DEPÓSITOS DE TERCEIROS ,07 DEPÓSITOS DE TERCEIROS ATIVOS-DEVOLUÇÃO ,07 APLICAÇÃO DO RPPS (-) AJUSTE DE PERDAS DE INVESTIMENTO DESINCORPORAÇÃO FINANCEIRA TRANSFÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS ,26 TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,26 TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA COBERTURA DO APORTE PARA RPPS PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR ,26 PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS ,60 PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS ,66 OUTROS DISPÊNDIOS FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES (IX=I-V) ,13 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS INGRESSO (X) ALIENAÇÃO DE BENS AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL SOCIAL DE EMPRESAS ESTATAIS DEPENDENTES OUTROS INVESTIMENTOS DESEMBOLSO (XI) ,82 AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE ,82 CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS OUTROS DESEMBOLSOS DE INVESTIMENTOS FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (XII=X-XI) ,82 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO INGRESSOS (XIII) OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESEMBOLSO (XIV) AMORTIZAÇÃO/REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (XV=XIII-XIV) GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (XVI=IX+XII+XV) ,31 SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO INICIAL(XVII) ,21 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL ,97 DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS INICIAL ,24 SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO FINAL (XVIII) ,52 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL ,54 DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS FINAL 9.893,98 DOM Edição 3858 Caderno II Página 14

15 FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE Administração Financeira Integrada Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos BALANÇO ORÇAMENTÁRIO : 2015 Data de Emissão: 27/03/ :00 CONTA CONTÁBIL RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PREVISÃO INICIAL PREVISÃO ATUALIZADA RECEITAS REALIZADAS SALDO s Correntes , , , ,83 Tributária 0,00 0,00 0,00 0,00 Impostos 0,00 0,00 0,00 0,00 Taxas 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições de Melhoria 0,00 0,00 0,00 0,00 de Contribuições 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições Sociais 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuição de Iluminação Pública 0,00 0,00 0,00 0,00 Patrimonial , , , ,85 s Imobiliárias 0,00 0,00 0,00 0,00 s de Valores Mobiliários , , , ,85 de Concessões e Permissões 0,00 0,00 0,00 0,00 de Cessão de Direito Comp. Financeira Recursos Naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00 de Produção Vegetal 0,00 0,00 0,00 0,00 Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 da Indústria Extrativa Mineral 0,00 0,00 0,00 0,00 de Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Correntes 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Intergovernamentais 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras s Correntes , , , ,98 Multas e Juros de Mora 0,00 0,00 0,00 0,00 Indenizações e Restituições 0,00 0,00 0,00 0,00 da Dívida Ativa 0,00 0,00 0,00 0,00 s Correntes Diversas , , , ,98 s de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens Móveis 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens Imóveis 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortização de Empréstimos 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Intragovernamentais 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras s de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Integralização do Capital Social 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal das s (I) , , , ,83 Refinanciamento (II) 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00 Mobiliária 0,00 0,00 0,00 0,00 Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00 Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal com Refinancimento (III) = (I + II) , , , ,83 DÉFICIT (IV) = (III - (VIII das Despesas)) 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL (V) = (III + IV) , , , ,83 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (UTILIZADOS PARA CRÉDITOS ADICIONAIS) 0, ,65 0,00 0,00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS DESPESAS PAGAS SALDO DA DOTAÇÃO Despesas Correntes , , , , , ,00 Outras Despesas Correntes , , , , , ,00 Despesas De Capital , , , , , ,00 Investimentos , , , , , ,00 SUBTOTAL DAS DESPESAS , , , , , ,00 SUPERÁVIT ,18 TOTAL ,83 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS INSCRITOS EM EXERCÍCIO ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR LIQUIDADOS PAGOS CANCELADOS SALDO Despesas Correntes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Despesas Correntes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Despesas De Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ANEXO 2 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS INSCRITOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR PAGOS CANCELADOS SALDO Despesas Correntes 1.280, ,97 0,00 0, ,97 Outras Despesas Correntes 1.280, ,97 0,00 0, ,97 TOTAL 1.280, ,97 0,00 0, ,97 DOM Edição 3858 Caderno II Página 15

16 Administração Financeira Integrada a. Quadro Principal Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Fundo Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente INGRESSOS Nota (I) , ,63 Ordinária 0,00 0,00 Vinculada , ,63 Recursos Vinculados à Educação 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,63 Transferências Financeiras Recebidas (II) , ,46 Transferências Recebidas para Execução 3.520,00 0,00 Transferências Recebidas Independentes da Execução , ,46 Transferências Recebidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Recebimentos Extraorçamentários (III) , ,23 Inscrição de Restos a Pagar Processados , ,97 Inscrição de Restos a Pagar Não Processados ,07 0,00 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 35, ,26 Incorporação de s Financeiros 0,00 0,00 em Espécie do (IV) , ,84 Caixa e Equivalente de Caixa , ,62 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 3.560, ,22 TOTAL (V) = ( I + II + III + IV) , ,16 DISPÊNDIOS Nota Despesa (VI) , ,17 Ordinária 3.520,00 0,00 Vinculada , ,17 Recursos Destinados à Educação 0,00 0,00 Recursos Destinados à Saúde 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos , ,17 Transferências Financeiras Concedidas (VII) , ,20 Transferências Concedidas para Execução 0,00 0,00 Transferências Concedidas Independentes da Execução , ,20 Transferências Concedidas para Cobertura do Aporte para RPPS 0,00 0,00 Pagamentos Extraorçamentários (VIII) 35, ,52 Pagamentos de Restos a Pagar Processados 0,00 0,00 Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados 0, ,00 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 35, ,52 Desincorporação de s Financeiros 0,00 0,00 em Espécie para o Seguinte (IX) , ,27 Caixa e Equivalente de Caixa , ,89 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 2.104, ,38 TOTAL (X) = ( VI + VII + VIII + IX) , ,16 b. Quadro Anexo Dados até Dezembro de 2015 Unidade Gestora: Fundo Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente ESPECIFICAÇÃO (a) (b) (c) = (a-b) (d) (e) (f) = (d-e) Ordinária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vinculada ,83 0, , ,62 0, ,62 Recursos Vinculados à Educação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Recursos Vinculados à Saúde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Destinações de Recursos ,83 0, , ,62 0, ,62 TOTAL ,83 0, , ,62 0, ,62 DOM Edição 3858 Caderno II Página 16

17 Administração Financeira Integrada Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos BALANÇO PATRIMONIAL : 2015 Data de Emissão: 26/03/ :21 ATIVO PASSIVO Especificação ATIVO CIRCULANTE , ,14 PASSIVO CIRCULANTE , ,84 Caixa e Equivalentes de Caixa , ,89 Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a pagar a Curto Prazo Créditos a Curto Prazo Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo Créditos Tributários a receber Cliente Créditos de Transfêrencias a receber Empréstimos e Financiamentos concedidos Dívida Ativa Tributária Dívida Ativa Não Tributária (-) Ajuste de perdas de Créditos a Curto Prazo Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo , ,65 Demais Créditos e Valores a Curto Prazo 2.104, ,25 Obrigações Fiscais a Curto Prazo Investimentos e Aplicações Temporárias a CP Obrigações de repartição a outros entes Estoques Provisões a Curto Prazo VPD Pagas Antecipadamente Demais Obrigações a Curto Prazo ,19 ATIVO NÃO-CIRCULANTE , ,65 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE Ativo Realizável a Longo Prazo 9.797,09 Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a pagar a Longo Prazo Créditos a Longo Prazo Créditos Tributários a Receber Clientes Empréstimos e Financiamentos concedidos Divida Ativa Tributária Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo Divida Ativa Não Tributária (-) Ajuste de perdas de Créditos a Longo Prazo Demais créditos e valores a longo prazo 9.797,09 Investimentos Temporários a longo prazo Estoques VPD Pagas Antecipadamente Investimentos Participações Permanentes Participações Avaliadas pelo Método de Equivalência Patrimonial Participações Avaliadas pelo Método de Custo (-) Redução ao Valor Recuperável de Participações Permanentes Propriedades Para Investimentos Fornecedores e contas a pagar a Longo Prazo Propriedades Para Investimentos (-) Depreciação Acumulada de Propriedades para Investimento (-) Redução ao Valor Recuperável de Propriedades para Investimento Investimentos do RPPS de Longo Prazo Investimentos do RPPS de Longo Prazo (-) Redução ao Valor Recuperável de Investimentos do RPPS Demais Investimentos Permanentes Demais Investimentos Permanentes (-) Redução ao Valor Recuperável de Demais Investimentos Permanentes Obrigações Fiscais a Longo Prazo Imobilizado , ,65 Bens Moveis , ,65 Bens Moveis , ,65 (-) Depreciação/Amortização/Exaustão Acumulada de Bens Móveis (-) Redução ao Valor Recuperável de Bens Móveis Bens Imóveis Bens Imóveis (-)Depreciação/Amortização/Exaustão Acumulada de Bens Imóveis Provisões a Longo Prazo (-) Redução ao Valor Recuperável de Bens Imóveis Demais Obrigações a Longo Prazo Intangível Resultado Diferido Softwares TOTAL DO PASSIVO , ,84 Softwares PATRIMÔNIO LÍQUIDO , ,17 Marcas, Direitos e Patentes Industriais Reservas de Capital Marcas, Direitos e Patentes Industriais Ajustes de Avaliação Patrimonial (-) Amortização Acumulada de Marcas, Direitos e Patentes Industriais Reservas de Lucros Demais Reservas (-) Redução ao Valor Recuperável de Marcas, Direitos e Resultados Acumulados , ,17 Patentes Industriais Resultado do exercício ,18 Direito de Uso De Imóveis Resultado de exercícios anteriores ,81 Direito de Uso De Imóveis Ajustes de exercícios anteriores (-) Amortização Acumulada de Direito de Uso de Outros Resultados Imóveis (-) Redução ao Valor Recuperável de Direito de Uso de Imóveis Ações/Cotas em Tesouraria , , , ,01 TOTAL: TOTAL: ATIVO FINANCEIRO ,64 PASSIVO FINANCEIRO ,02 ATIVO PERMANENTE ,38 PASSIVO PERMANENTE SALDO PATRIMONIAL ,00 Compensações ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO dos Atos Potenciais do Ativo dos Atos Potenciais do Passivo Execução dos Atos Potenciais Ativos Execução dos Atos Potenciais Passivos ,98 Execução de garantias e contragarantias recebidas a executar Execução de garantias e contragarantias concedidas a executar Execução de direitos conveniados e outros instrumentos congeneres a receber Execucao de obrigacoes conveniadas e outros instrumentos congeneres a liberar Execução de direitos contratuais em execução Execução de obrigações contratuais em execução Execução de outros atos potenciais ativos a executar Execução de outros Atos potenciais passivos em execução ,98 ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO APURADO NO BALANÇO PATRIMONIAL DESTINAÇÃO DE RECURSOS SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCEIRO DESTINAÇÃO DE RECURSOS ,67 Ordinária Vinculada ,67 Recursos Destinados à Educação Recursos Destinados à Saúde Recursos Destinado à Previdência Social Recursos destinados ao RGPS Recursos Destinado à Seguridade Social Outras Destinações Vinculadas de Recursos ,67 DOM Edição 3858 Caderno II Página 17

18 Administração Financeira Integrada VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DE DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos VARIAÇÕES PATRIMONIAS QUANTITATIVAS : 2015 Data de Emissão: 27/03/ :44 VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA ,65 IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA IMPOSTOS TAXAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA CONTRIBUIÇÕES Contribuições Sociais Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico Contribuição de Iluminação Pública Contribuições de Interesse das Categorias Profissionais EXPLORAÇÃO E VENDA DE BENS, SERVIÇOS E DIREITOS 728,48 VENDA DE MERCADORIAS VENDA DE PRODUTOS EXPLORAÇÃO DE BENS E DIREITOS E PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS 728,48 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS ,85 JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS JUROS E ENCARGOS DE MORA VARIAÇÕES MONETÁRIAS E CAMBIAIS DESCONTOS FINANCEIROS OBTIDOS REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS ,85 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES RECEBIDAS ,32 TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS ,82 TRANSFERÊNCIAS INTER GOVERNAMENTAIS TRANSFERÊNCIAS DAS INSTITUIÇÕES PRIVADAS TRANSFERÊNCIAS DAS INSTITUIÇÕES MULTIGOVERNAMENTAIS TRANSFERÊNCIAS DE CONSÓRCIOS PÚBLICOS TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR DELEGAÇÕES RECEBIDAS ,50 TRANSFERÊNCIAS DE PESSOAS FÍSICAS VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS REAVALIAÇÃO DE ATIVOS GANHOS COM ALIENAÇÃO GANHOS COM INCORPORAÇÃO DE ATIVOS GANHOS COM DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVOS OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA A CLASSIFICAR RESULTADO POSITIVO DE PARTICIPAÇÕES REVERSÃO DE PROVISÕES E AJUSTES DE PERDAS DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVA ,47 PESSOAL E ENCARGOS REMUNERAÇÃO A PESSOAL REMUNERAÇÃO A PESSOAL ENCARGOS PATRONAIS BENEFÍCIOS A PESSOAL OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS -PESSOAL E ENCARGOS OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIIAS DIMINUITIVA-PESSOAL E ENCARGOS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES PESSOAL REQUISITADO OUTRAS VPD DE PESSOAL E ENCARGOS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAS APOSENTADORIAS E REFORMAS PENSÕES BENEFÍCIOS DE PRESTAÇÃO CONTINUADA BENEFÍCIOS EVENTUAIS POLÍTICAS PÚBLICAS DE TRANSFERÊNCIA DE RENDA OUTRAS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS E ASSISTENCIAIS USO DE BENS, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO ,80 USO DE MATERIAL DE CONSUMO ,80 SERVIÇOS DEPRECIAÇÃO,AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO CUSTO DE MATERIAL, SERVIÇOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO. VARIAÇÃO PATRIMONIAL DIMINUTIVAS FINANCEIRAS JUROS E ENCARGOS DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS OBTIDOS JUROS E ENCARGOS DE MORA VARIAÇÃO MONETÁRIA E CAMBIAIS DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUITIVAS FINANCEIRAS TRANSFERÊNCIAS E DELEGAÇÕES CONCEDIDAS ,67 TRANSFERÊNCIAS INTRAGOVERNAMENTAIS ,82 TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS TRANSFERÊNCIAS A INSTITUIÇÕES PRIVADAS ,85 TRANSFERÊNCIA A INSTITUIÇÕES MULTIGOVERNAMENTAIS TRANSFERÊNCIAS A CONSÓRCIOS PÚBLICOS TRANSFERÊNCIAS AO EXTERIOR DELEGAÇÃO CONCEDIDA DESVALORIZAÇÃO E PERDA DE ATIVO REAVALIAÇÃO, REDUÇÃO A VALOR RECUPERÁVEL E AJUSTE PARA PERDAS PERDA COM ALIENAÇÃO PERDAS INVOLUNTÁRIAS INCORPORAÇÃO DE PASSIVO DESINCORPORAÇÃO DE ATIVO TRIBUTÁRIA IMPOSTOS TAXAS E CONTRIBUIÇÃO DE MELHORIAS CONTRIBUIÇÃO CUSTOS COM TRIBUTOS OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS PREMIAÇÃO RESULTADO NEGATIVO DE PARTICIPAÇÕES INCENTIVOS SUBVENÇÕES ECONÔMICAS PARTICIPAÇÕES E CONTRIBUIÇÕES PARTICIPAÇÕES E CONTRIBUIÇÕES VPD DE CONSTITUIÇÃO DE PROVISÕES CUSTOS DE OUTRAS VPD DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS DIVERSAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO ,18 DOM Edição 3858 Caderno II Página 18

19 Administração Financeira Integrada Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS DA CRIANÇA E DO ADOLESCENTE Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA : 2015 Data de Emissão: 27/03/ :44 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES INGRESSOS (I)= (II+III+IV) ,63 RECEITAS DERIVADAS E ORIGINAL (II) ,83 RECEITA TRIBUTÁRIA RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES RECEITA PATRIMONIAL RECEITA DE SERVIÇOS REMUNERAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES ,85 OUTRAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS ,98 TRANSFERÊNCIAS (IV) INTERGOVERNAMENTAIS UNIÃO ESTADO E DISTRITO FEDERAL MUNICÍPIOS MULTIGOVERNAMENTAIS INTRAGOVERNAMENTAIS OUTRAS TRANSFERÊNCIAS RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS 35,20 DEPÓSITOS TERCEIROS 35,20 APLICAÇÃO DO RPPS APLICAÇÃO DO RPPS (-)AJUSTE DE PERDA DE INVESTIMENTO INCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS ,60 TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 3.520,00 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,60 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS PARA APORTE DE RECURSOS PARA RPPS DESEMBOLSO(V) ,62 PESSOAL E OUTRAS DESPESAS CORRENTES POR FUNÇÃO (VI) ,60 LEGISLATIVA JUDICIÁRIA ESSENCIAL A JUSTIÇA ADMINISTRAÇÃO DEFESA NACIONAL SEGURANÇA PÚBLICA RELAÇÕES EXTERIORES ASSISTÊNCIA SOCIAL ,60 PREVIDÊNCIA SOCIAL SAÚDE TRABALHO EDUCAÇÃO CULTURA DIREITOS DA CIDADANIA URBANISMO HABITAÇÃO SANEAMENTO GESTÃO AMBIENTAL CIÊNCIA E TECNOLOGIA AGRICULTURA ORGANIZAÇÃO AGRÁRIA INDÚSTRIA COMÉRCIO E SERVIÇOS COMUNICAÇÃO ENERGIA TRANSPORTE DESPORTO E LAZER ENCARGOS ESPECIAIS JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA(VII) JUROS E CORREÇÃO MONETÁRIA DA DÍVIDA INTERNA JUROS E CORREÇÃO MONETÁRIA DA DÍVIDA EXTERNA OUTROS ENCARGOS DA DÍVIDA TRANSFERÊNCIAS ( VIII) INTERGOVERNAMENTAIS UNIÃO ESTADOS E DISTRITO FEDERAL INTRAGOVERNAMENTAIS OUTRAS TRANSFERÊNCIAS PAGAMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS 35,20 DEPÓSITOS DE TERCEIROS 35,20 DEPÓSITOS DE TERCEIROS ATIVOS-DEVOLUÇÃO 35,20 APLICAÇÃO DO RPPS (-) AJUSTE DE PERDAS DE INVESTIMENTO DESINCORPORAÇÃO FINANCEIRA TRANSFÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS ,82 TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ,82 TRANSFÊRENCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS PARA COBERTURA DO APORTE PARA RPPS PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS OUTROS DISPÊNDIOS FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES (IX=I-V) ,01 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS INGRESSO (X) ALIENAÇÃO DE BENS AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS INTEGRALIZAÇÃO DE CAPITAL SOCIAL DE EMPRESAS ESTATAIS DEPENDENTES OUTROS INVESTIMENTOS DESEMBOLSO (XI) ,82 AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE ,00 CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS OUTROS DESEMBOLSOS DE INVESTIMENTOS FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (XII=X-XI) ,00 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO INGRESSOS (XIII) OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESEMBOLSO (XIV) AMORTIZAÇÃO/REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (XV=XIII-XIV) GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA (XVI=IX+XII+XV) ,01 SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO INICIAL(XVII) ,27 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL ,89 DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS INICIAL 3.560,38 SALDO EM ESPÉCIE DO EXERCÍCIO FINAL (XVIII) ,28 CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL ,64 DEPÓSITO RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS FINAL 2.104,64 DOM Edição 3858 Caderno II Página 19

20 FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS HUMANOS Administração Financeira Integrada Unidade Gestora: FUNDO MUNICIPAL DOS DIREITOS HUMANOS Dados até Dezembro de 2015 Gestão: Fundos BALANÇO ORÇAMENTÁRIO : 2015 Data de Emissão: 27/03/ :00 CONTA CONTÁBIL RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PREVISÃO INICIAL PREVISÃO ATUALIZADA RECEITAS REALIZADAS SALDO s Correntes 0,00 0,00 583,28 582,28 Tributária 0,00 0,00 0,00 0,00 Impostos 0,00 0,00 0,00 0,00 Taxas 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições de Melhoria 0,00 0,00 0,00 0,00 de Contribuições 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições Sociais 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico 0,00 0,00 0,00 0,00 Contribuição de Iluminação Pública 0,00 0,00 0,00 0,00 Patrimonial 0,00 0,00 583,28 583,28 s Imobiliárias 0,00 0,00 0,00 0,00 s de Valores Mobiliários 0,00 0,00 583,28 583,28 de Concessões e Permissões 0,00 0,00 0,00 0,00 de Cessão de Direito Comp. Financeira Recursos Naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00 de Produção Vegetal 0,00 0,00 0,00 0,00 Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 da Indústria Extrativa Mineral 0,00 0,00 0,00 0,00 de Serviços 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Correntes 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Intergovernamentais 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras s Correntes 0,00 0,00 0,00 0,00 Multas e Juros de Mora 0,00 0,00 0,00 0,00 Indenizações e Restituições 0,00 0,00 0,00 0,00 da Dívida Ativa 0,00 0,00 0,00 0,00 s Correntes Diversas 0,00 0,00 0,00 0,00 s de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens Móveis 0,00 0,00 0,00 0,00 Alienação de Bens Imóveis 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortização de Empréstimos 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências Intragovernamentais 0,00 0,00 0,00 0,00 Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras s de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Integralização do Capital Social 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal das s (I) 0,00 0,00 583,28 583,28 Refinanciamento (II) 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00 Mobiliária 0,00 0,00 0,00 0,00 Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00 Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00 Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal com Refinancimento (III) = (I + II) 0,00 0,00 583,28 583,28 DÉFICIT (IV) = (III - (VIII das Despesas)) 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL (V) = (III + IV) 0,00 0,00 583,28 583,28 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES (UTILIZADOS PARA CRÉDITOS ADICIONAIS) 0,00 0,00 0,00 0,00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS DESPESAS PAGAS SALDO DA DOTAÇÃO Despesas Correntes 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Despesas Correntes 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUBTOTAL DAS DESPESAS 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERÁVIT 583,28 TOTAL 583,28 ANEXO 1 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS Despesas Correntes Outras Despesas Correntes TOTAL INSCRITOS EM EXERCÍCIO ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR LIQUIDADOS PAGOS CANCELADOS SALDO ANEXO 2 - DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS INSCRITOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR Despesas Correntes Outras Despesas Correntes PAGOS CANCELADOS SALDO TOTAL DOM Edição 3858 Caderno II Página 20