Banca, Centros Financeiros Internacionais e Fiscalidade

Transcrição

1 Instituto de Formação Bancária IFB The Portuguese Bank Training Institute Associação Portuguesa de Bancos 06 Julho 2006 Seminário Banca, Centros Financeiros Internacionais e Fiscalidade

2 Pertinência A crescente mobilidade dos factores económicos, em especial do capital monetário, aumentou o protagonismo dos Centros Financeiros Internacionais nos circuitos financeiros à escala global. Cientes da necessidade de acautelar os seus interesses, os Estados intensificaram iniciativas de cooperação multilateral. Focadas, inicialmente, nas questões da concorrência fiscal prejudicial, tais iniciativas, por efeito do 11 de Setembro ou devido a graves irregularidades de gestão de que são exemplo as falências da Enron e da Parmalat, sofreram profundas reorientações. Concertam-se agora com as questões da luta contra o branqueamento, o financiamento do terrorismo, a corrupção e o reforço da estabilidade do sistema financeiro internacional. Paulatinamente na OCDE, UE, FMI, FSF e FATF desponta, naqueles domínios, um sistema-padrão norteado por objectivos que se articulam entre si e que exercem profunda influência nos mercados e no posicionamento das instituições e dos serviços financeiros e, em especial, na existência e no funcionamento dos Centros Financeiros Internacionais. A antecipação de oportunidades e de riscos para o comércio de serviços bancários a partir de Portugal, exige o acompanhamento das apontadas iniciativas multilaterais ou da evolução das condições de operação numa perspectiva nacional e internacional. O Instituto de Formação Bancária ciente da relevância do tema para o desafio da competitividade e internacionalização do Sector, organiza este Seminário com o objectivo de proporcionar uma aprofundada reflexão sobre o sentido e o impacto das iniciativas em curso.

3 Objectivos Identificar os aspectos-chave das iniciativas multilaterais nos domínios da concorrência fiscal, branqueamento, financiamento do terrorismo, corrupção e estabilidade do sistema financeiro internacional; Analisar a evolução ocorrida em Centros Financeiros Internacionais no espaço geo-económico Europeu, América-Caraíbas e África-Ásia-Pacífico; Identificar o panorama Português nos domínios apontados e suas perspectivas de evolução. Destinatários Profissionais de todas as áreas ligadas à banca, envolvidos na concepção ou prestação de serviços financeiros internacionais ou com interesse no acompanhamento da evolução das condições de operação dos Centros Financeiros Internacionais de e para Portugal.

4 Programa 09h00 09h15 09h30 10h00 10h45 Recepção dos participantes Abertura Sessão 1 Relações económicas internacionais: do nacionalismo económico à integração económica internacional Banca e mobilidade: a dinâmica de concorrência, incluindo a fiscal Sessão 2 Centros Financeiros Internacionais: Aspectos-chave Origem e razão de ser Mecânica-básica: para quê e como são usados? Coffee break 14h00 Sessão 4 Impacto da cooperação multilateral nos Centros Financeiros Internacionais Criação e operação: mecânica básica Perguntas-chave: pode existir? Como funciona? Alguns pontos-chave de pressão legal Segredo bancário e sigilo fiscal Assistência mútua através da troca de informações e da cobrança de impostos Mensagem dos mercados: nova vaga de reformas fiscais nacionais eliminação ou reforço e sofisticação da concorrência fiscal? Europa: França, Holanda, Irlanda, Jersey, Guernsey, Ilha de Man, Luxemburgo e Suíça Américas-Caraíbas: Uruguai e Ilhas Caimão África, Ásia-Pacífico: Hong-Kong, Dubai e Singapura 11h00 Sessão 3 Cooperação multilateral nos domínios da concorrência fiscal, luta contra o branqueamento, financiamento do terrorismo, corrupção e estabilidade do sistema financeiro internacional Génese UE, OCDE, FMI, FSF, FATF e outras iniciativas-chave Linhas orientadoras Análise crítica Debate 15h30 15h45 Coffee break Sessão 5 Portugal e os Centros Financeiros Internacionais O que mostra a evolução legislativa recente? Perspectivas de evolução Banca e Zona Franca da Madeira: e depois de 31 de Dezembro de 2011? Debate 12h30 Almoço 17h30 Encerramento

5 Orador Nuno de Sampayo Ribeiro Licenciado pela Faculdade de Direito de Lisboa da Universidade Católica Portuguesa, exerce actividade como Advogado, Especialista em Direito Fiscal. Patrocina e aconselha diversas entidades, nomeadamente ao nível da internacionalização empresarial, em especial sobre a eficiência fiscal ou as boas práticas contra o branqueamento, o financiamento do terrorismo, a corrupção e a fraude e evasão fiscal. Foi-lhe outorgada a Fellowship in International Taxation pelo IBFD International Tax Academy (Amesterdão) com ensaios sobre o impacto do direito internacional e comunitário na criação de Centros Financeiros Internacionais. Autor de vários textos e orador habitual em conferências e seminários nas áreas apontadas, foi Delegado Nacional no Fórum da OCDE relativo à Concorrência Fiscal Prejudicial (Paris); foi investigador do Americas Department do IBFD (Amesterdão), colaborou com o Conselho Superior de Finanças como Membro da Comissão para o Estudo da Tributação das Instituições e Produtos Financeiros e como Assessor Jurídico do Gabinete da Administração da SDM (Funchal).

6 Condições Documentação, almoço e coffee breaks incluídos. Inscrições O número de inscrições é limitado, pelo que serão aceites por ordem de chegada. Local Hotel Sana Malhoa Av. José Malhoa, 8, Lisboa Para inscrições e outras informações: Ana Margarida Soromenho Av. 5 de Outubro, 164, Lisboa, PORTUGAL Tel.: (+351) Fax: (+351) seminarios@ifb.pt 003_0069_V01