MANUAL DECRETO / SP SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA.

Transcrição

1 MANUAL DECRETO / SP SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA. Neste manual serão demonstradas as alterações efetuadas no Sistema E-Fiscal para atender ao decreto / SP. Foi inserida a opção Apuração ref. Estoque Subst. Tributária, no menu Movimentos. Neste item encontraremos a opção para: Cadastro dos Produtos, Visualização/Impressão dos Relatórios, Emissão da Gare de ICMS e futuramente a geração do Arquivo Digital. Tela para empresa Simples Nacional. 1

2 Tela para empresa Lucro Presumido / Estimativa. Cadastro de Produtos Através desse botão será possível executar o cadastro e os lançamentos de produtos, e o cálculo do imposto. 2

3 CÓDIGO PRODUTO - Quando o código informado já estiver cadastrado na Opção menu Arquivos Produtos, o sistema irá utilizar esse mesmo cadastro, trazendo a Descrição, NBM/SH em seus respectivos campos e a Alíquota ICMS que será demonstrada no campo alíquota interna aplicável. Caso não seja um código de um produto já cadastrado, o sistema irá liberar a tela de Produtos, para o cadastro. IVA-ST: Para habilitar o campo alíquota do IVA-ST o CheckBox deverá ser selecionado. E para auxiliar o preenchimento da alíquota correta, na lupa ao lado deste campo poderão ser visualizadas as alíquotas aplicadas ao grupos dos produtos sujeitos a substituição tributária. ALÍQUOTA INTERNA APLICÁVEL: O sistema irá demonstrar a alíquota ICMS, conforme cadastro de produtos, permitindo alteração. VALOR DO IMPOSTO: O sistema irá demonstrar neste campo o valor do imposto a ser recolhido. Importante ressaltar que para empresas do Simples Nacional se o campo IVA-ST estiver selecionado e não for preenchido, o valor do imposto também será zerado. Cálculo do Imposto: Conforme o Decreto , o sistema irá executar cálculos diferentes para empresas Lucro Presumido e para empresa Simples Nacional. Dentro de cada tipo de empresa, existem 2 tipos de cálculos. Conforme abaixo: Lucro Presumido / Estimativa Quando o checkbox preço final a consumidor NÃO estiver selecionado, o seguinte cálculo será executado: 1-Base de Cálculo da Entrada * Alíquota Interna Aplicável: % =... 2-Base de Cálculo da Entrada * IVA-ST * Alíquota Interna Aplicável: % =... Valor do Imposto = Soma dos resultados dos itens 1 e 2. Quando o checkbox preço final a consumidor ESTIVER selecionado, o seguinte cálculo será executado: 1-Base de Cálculo da Saída: * Alíquota Interna Aplicável: % =... Valor do Imposto = Resultado do item 1. 3

4 Simples Nacional Quando o checkbox preço final a consumidor NÃO estiver selecionado, o seguinte cálculo será executado: 1 - Base de Cálculo da Entrada:* IVA-ST: % * Alíquota Interna Aplicável: %= Valor do Imposto = O resultado final do item 1. Quando o checkbox preço final a consumidor ESTIVER selecionado, o seguinte cálculo abaixo será executado: 1 - Base de cálculo da Saída: ( - ) Base de cálculo da Entrada:= Base Cálculo * Alíquota Interna Aplicável: % = Valor do Imposto = O resultado final do item 1. Guia Nesta opção será possível visualizar, imprimir, enviar via e E-CRM a Gare de ICMS com o resultado da Apuração. Essa gare poderá ser dividida em até 6 vezes, onde o sistema irá gerar as 6 gares com valores iguais, preenchendo automaticamente as datas de vencimento com o último dia útil de cada mês. Obs. O campo de código da receita permitirá alterações, pois, segundo o decreto em questão, ele é único Relatório Nesta opção será possível visualizar, imprimir, enviar via e E-CRM o relatório, contendo todas as informações inseridas na tela de Cadastro de Produtos, onde o sistema irá somar as colunas de valores, sendo totalizado por folha. 4

5 Saldo Credor ICMS (Informações Importantes) Este campo disponível na tela inicial Apuração ref. Estoque Subst. Tributária, somente quando no cadastro da empresa, na aba E-Fiscal, campo IRPJ estiver selecionada uma das opções Lucro Presumido ou Estimativa. Nele deverá ser informado o Saldo Credor de ICMS do Período Anterior. Se houver lançamento do saldo credor, deverá também ser lançado no menu arquivos, item outros valores, aba créditos e débitos, no botão estorno de créditos, conforme orientado nos 4º, item 2, dos artigos 1º ao 4º - Decreto /2008. ATENÇÃO!! - Para clientes que utilizam a rotina de Níveis de Usuários e Senhas, deverá ser habilitada no menu utilitários, cadastros de níveis de Usuários e Senhas a opção da rotina acima. - Esta rotina somente é válida para o Estado de São Paulo. 5