Gestão Financeira em 5 passos

Transcrição

1 Gestão Financeira em 5 passos Por Aleksander Avalca Controle cada centavo Analise Cresça!

2 O Gestor se preocupa com o financeiro normalmente quando......o saldo negativo na conta bancária aparece. Mas isso é apenas a consequência. Onde estão as causas?

3 As causas estão na má gestão financeira! Por isso, abordaremos neste e-book os 5 primeiros passos para não sofrer deste mal.

4 Situações Normais, que infelizmente são erradas! Você faz essas coisas abaixo? Empresa é minha, dinheiro é meu Aluguel da minha casa? Cartão da empresa, não recebo salário mesmo Meu preço é fácil, vezes 2 Quanto eu ganho? R: O suficiente Cuidar das finanças não gera receita

5 Situações Normais, que infelizmente são erradas! Você faz essas coisas abaixo? Empresa é minha, dinheiro é meu Aluguel da minha casa? Cartão da empresa, não recebo salário mesmo Meu preço é fácil, vezes 2 Quanto eu ganho? R: O suficiente Cuidar das finanças não gera receita Errado! A empresa é sua, mas o dinheiro é da empresa! Assim como você, ela precisa de dinheiro para sobreviver. Retire seu Pró-labore normal ou você estará boicotando seu negócio.

6 Situações Normais, que infelizmente são erradas! Você faz essas coisas abaixo? Empresa é minha, dinheiro é meu Aluguel da minha casa? Cartão da empresa, não recebo salário mesmo Meu preço é fácil, vezes 2 Quanto eu ganho? R: O suficiente Cuidar das finanças não gera receita 1) Você deve receber salário! 2) Aluguel da SUA casa, não da empresa, portanto, você paga! 3) Acredite, você está boicotando a empresa fazendo desta forma.

7 Situações Normais, que infelizmente são erradas! Você faz essas coisas abaixo? Empresa é minha, dinheiro é meu Aluguel da minha casa? Cartão da empresa, não recebo salário mesmo Meu preço é fácil, vezes 2 Quanto eu ganho? R: O suficiente Cuidar das finanças não gera receita O preço errado é uma das grandes causas de dificuldades da empresa pois, com um preço errado, não importa o quanto você venda: você jamais terá lucro. O lucro da empresa vem do PREÇO e não da quantidade que se vende!

8 Situações Normais, que infelizmente são erradas! Você faz essas coisas abaixo? Empresa é minha, dinheiro é meu Aluguel da minha casa? Cartão da empresa, não recebo salário mesmo Meu preço é fácil, vezes 2 Quanto eu ganho? R: O suficiente Cuidar das finanças não gera receita Você aceitaria trabalhar em uma empresa sem saber o seu salário? Por que insiste em trabalhar para você mesmo sem saber o quanto você ganha?

9 Situações Normais, que infelizmente são erradas! Você faz essas coisas abaixo? Empresa é minha, dinheiro é meu Aluguel da minha casa? Cartão da empresa, não recebo salário mesmo Meu preço é fácil, vezes 2 Quanto eu ganho? R: O suficiente Cuidar das finanças não gera receita Verdade! Mas ele gera aumento em uma coisa mais importante: O LUCRO DA EMPRESA!

10 Veja só: Em todos os clientes que atendemos em Gestão Financeira: Identificamos oportunidades de aumentar o LUCRO sem precisar necessariamente aumentar as vendas.! EM TODOS OS CLIENTES! Se você quer aumentar o seu lucro, siga esses passos e aproveite todas as informações que passamos.

11 Antes dos 5 passos... Você precisa entender e saber que existem duas palavras mágicas que fazem a Gestão Financeira ser muito mais eficiente...

12 PALAVRAS MÁGICAS DISCIPLINA ORGANIZAÇÃO

13 DISCIPLINA Imagine que você tenha a melhor organização do mundo, mas não faça o controle financeiro todos os dias. No final de uma semana ou de um mês, você não vai lembrar de tudo que aconteceu (além de ser um trabalho mais desgastante e chato) e portanto, você não irá fazer.

14 ORGANIZAÇÃO Agora imagine que você tenha a maior disciplina, mas uma péssima organização. A disciplina te ajudará a fazer os controles todos os dias, mas a má organização fará com que seja demorado e chato e portanto, você não irá fazer.

15 Agora, vamos aos 5 PASSOS E lembre-se: sem disciplina e organização, eles não serão suficientes.

16 1º PASSO Entender que não existe meio termo em finanças. No que diz respeito ao empenho, ao compromisso, ao esforço, à dedicação, não existe meio termo. Ou você faz uma coisa bem feita ou não faz. - Ayrton Senna

17 Ou é, ou não é. Acho que faturamos... Acho que podemos contratar... Acho que podemos investir... Acho... Essas são causas de gestão financeira ineficiente.

18 Isso é sério! Não adianta você controlar as principais contas ou achar que tem lucro ou qualquer coisa parecida. Em Gestão Financeira, ou é ou não é. Qualquer erro ou aproximação faz uma análise financeira ser completamente distorcida.

19 Ex: Se você me disser que suas despesas fixas são de R$ e sua margem de contribuição for de 40% Seu ponto de equilíbrio será de R$ (Ponto de Equilíbrio é o mínimo que a empresa precisa faturar para não ter prejuízo - Iremos falar sobre ele no 5º passo.) Agora, se você errou e sua despesa fixa é de R$ , a sua margem de contribuição seria de 36% (um erro pequeno, certo?) Seu novo ponto de equilíbrio seria de quase 64 mil reais. São R$ de erro e diferença apenas com esse errinho bobo

20 2º PASSO Separar pessoa jurídica e pessoa física

21 Aleks, eu sempre ouço isso, mas não concordo, tenho um controle certinho do que eu gasto, então lhe pergunto: qual é a diferença em retirar R$ reais do meu jeito e R$ do jeito certo? R$ do jeito errado R$ do jeito certo

22 Obs: retirar do jeito errado é pagar as suas contas pessoais com dinheiro da empresa. Ou seja: você não retira uma valor fixo todos os meses. R$ do jeito errado R$ do jeito certo

23 A diferença está nos meses seguintes! Você não tem um planejamento. Se seu carro quebrar, você não tem dinheiro guardado e vai acabar tirando mais da empresa! Do seu jeito R$ do jeito certo

24 Agora lhe pergunto! Se o carro do funcionário quebrar e ele te pedir um aumento naquele mês, você vai dar? Não! E por que você acha que, pra você, pode? A empresa não deve bancar por sua mordomia, por mais que ela seja sua. A empresa deve conquistar uma saúde financeira boa, antes que seja tarde demais, e você ficar retirando mais do que pode vai prejudicá-la sem dúvida alguma!

25 Caixa da empresa não é caixa eletrônico!

26 Você recebe Pró-labore? Se não, pare de boicotar a sua empresa, seu ladrãozinho! O que fazer? Passe a receber um pró-labore fixo. Contabilize suas contas pessoais como pró-labore. Vá ajeitando aos poucos, mas ajeite!

27 Quanto você quer receber por mês? Quanto a empresa pode pagar por mês?

28 E sem contar que você fica com essa sensação errada de nunca ter recebido pró-labore, mas não percebe que está com o carro do ano, viajando sempre... Nunca recebi pró-labore! Trabalho todo este tempo sem nunca ter ganhado nada!

29 3º PASSO Contabilizar cada centavinho que entra e sai. Nos mínimos detalhes!

30 Para isso, é necessário ter: Um bom sistema de gestão (software ou planilhas) Rotina muito bem definida de controle (Hábitos) Processos claros Do que entrou, o que faz, onde guarda recibo, etc Do que saiu, o que faz, onde guarda recibo, etc

31 Um pouco sobre sistemas de Gestão: Nossas planilhas:

32 Em finanças não existe mais ou menos. Ou é tudo ou é nada!

33 4º PASSO Calcular o preço corretamente!

34 Mas Aleks, o mercado estabelece o preço, então podemos pular esta parte! A afirmação é verdadeira, o mercado estabelece o preço, mas existem duas formas de pensarmos sobre o Preço. 1) Analisando o preço do mercado 2) Analisando o preço interno (através dos custos)

35 Ex: Ninguém paga mais que R$ 30,00 em um produto que você vende. Mas o preço interno diz a você que você deveria cobrar R$ 45,00 para cobrir os custos. Se você continuar vendendo por R$ 30,00, não importa o quanto você venda, haverá prejuízo.

36 Objetivos de se calcular o preço interno: Identificar se há discrepâncias entre o preço real e o preço ideal Saber os descontos possíveis de serem concedidos Identificar o preço mínimo que o produto/serviço pode ser vendido Calcular o ponto de equilíbrio da empresa (mínimo que deve faturar para não ter prejuízo)

37 Trabalho tanto e tanto, mas nunca sobra dinheiro! Meus gastos já são mínimos! Se você afirma isso sempre, acredite, seu preço está errado!

38 5º PASSO Análises Financeiras

39 De nada vai adiantar seguir os 4 passos anteriores se não analisarmos os números. Será a mesma coisa que colocar gasolina e não verificar quando está na hora de reabastecer. Existem diversas análises financeiras, como podemos ver a seguir:

40 Fluxo de Caixa Margem de Contribuição Análise do Preço Ajustando o preço Precificação de trás para frente Faturamento Máximo Ponto de Equilíbrio Ponto de Equilíbrio de um Investimento Grau de Comprometimento da Receita Análise Horizontal e Vertical Grau de Alavancagem Indicador KACE Tudo Junto e Misturado

41 Continue acompanhando nossos s, iremos sempre falar destas análises. Por hora, vamos entender o Ponto de Equilíbrio!

42 PONTO DE EQUILÍBRIO Faturamento necessário para cobrir todas as despesas e não obter nem Prejuízo e nem Lucro. Ficar no zero a zero. Ou seja: o mínimo que a empresa precisa faturar! Atenção: isso é DIFERENTE do Total de Despesas.

43 É uma fórmula relativamente fácil de calcular. Vamos lá: PEq: Ponto de Equilíbrio DF: Despesa Fixa Total % Mg Contr: Percentual da Margem de Contribuição % Mg Contr: Percentual da Margem de Contribuição MCun: Margem de Contribuição Unitária (média) PVun: Preço de Venda Unitário (média)

44 O que é a Margem de Contribuição? A margem de contribuição é o valor das vendas menos o valor dos custos variáveis. Ou seja, é o valor que a sua empresa efetivamente recebeu após a venda de um produto ou serviço. MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO LUCRO

45 Ou seja: (+) Faturamento (-) Custo do produto/serviço (-) Impostos (-) Comissões (-) Taxas de Cartão (-) Outros gastos variáveis

46 Exemplo A Margem de Contribuição é igual ao Preço de Vendas menos o Custo Variável! Corte masculino Corte feminino Preço de venda R$ 15,00 R$ 32,00 Custo do produto R$ 1,00 R$ 1,50 Custo mão de obra Comissão R$ 1,50 R$ 3,20 Impostos R$ 0,90 R$ 1,92 Margem de contribuição unitária R$ 11,60 R$ 25,38

47 Para achar a margem em %, pega-se a Margem Unitária e divide-se pelo Preço Ex: 11,60/15,00. Depois você tira a média de todos os produtos ou serviços! Corte masculino Corte feminino Preço de venda R$ 15,00 R$ 32,00 Custo do produto R$ 1,00 R$ 1,50 Custo mão de obra Comissão R$ 1,50 R$ 3,20 Impostos R$ 0,90 R$ 1,92 Margem de contribuição R$ 11,60 R$ 25,38 unitária Margem de contribuição (%) 77% 79% Média da Margem de Contrib. 78%

48 Pegue a Despesa Fixa e substitua na fórmula. DF/%MC Neste caso: 3425,00/78% Ponto de Equilíbrio desta empresa é de 4.373,00 Se faturar exatamente isso a empresa não terá lucro e nem prejuízo! Corte masculino Corte feminino Preço de venda R$ 15,00 R$ 32,00 Custo do produto R$ 1,00 R$ 1,50 Custo mão de obra Comissão R$ 1,50 R$ 3,20 Impostos R$ 0,90 R$ 1,92 Margem de contribuição R$ 11,60 R$ 25,38 unitária Margem de contribuição (%) 77% 79% Média da Margem de Contrib. 78% Despesa Fixa Total 3.425,00 Ponto de Equilíbrio R$ 4.373,00

49 TUDO JUNTO E MISTURADO Sim, temos que admitir que a Gestão Financeira não é fácil! Todos os conhecimentos deste e-book devem ser executados em conjunto, um complementando o outro, ou seja, tudo junto e misturado!

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