, , , ,65 67,37

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1 MUNICÍPIO DE COLOMBO RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL 4º BIMESTRE/2011 JULHO E AGOSTO LEI 9.394/96, Art Anexo X R$ 1,00 RECEITAS DO ENSINO RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (Caput do art.212 CF) PREVISÃO INICIAL PREVISÃO Receitas Realizadas ATUALIZADA (a) no bimestre Até o bimestre (b) % (b/a) 1 - RECEITA DE IMPOSTOS , , ,84 68, Rec.Resultante do Imposto s/a Propr.Predial e Terretorial Urbana - IPTU , ,82 72,50 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU , ,96 72,14 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU , ,48 40,12 Dívida Ativa do IPTU , ,56 109,32 Multas, J.Mora, Atualiz.Monet.e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU , ,82 70, Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI , ,65 67,36 Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI , ,65 67,37 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI Dívida Ativa do ITBI - Multas, J.Mora, Atualiz.Monet.e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI Receita Resultante do Imposto s/serviços de Qualquer Natureza - ISS , , ,36 64,97 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS , , ,12 63,57 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS , ,41 78,17 Dívida Ativa do ISS , ,70 105,91 Multas, J.Mora, Atualiz.Monet.e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS , ,13 121, Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF , ,01 61,27 Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF , ,01 61,27 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF - Dívida Ativa do IRRF - Multas, J.Mora, Atualiz.Monet.e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUIONAIS E LEGAIS , , ,49 65, Cota-Parte FPM , ,90 62,15 Parcela Referente à CF art.159, I, alínea b , ,90 62,15 Parcela Referente à CF art.159, I, alínea d Cota-Parte ICMS , ,85 64, ICMS-Desoneração - L.C. nº 87/ , ,08 52, Cota-Parte IPI-Exportação , ,78 55, Cota-Parte ITR , ,57 14, Cota-Parte IPVA , , ,31 80, Cota-Parte IOF-Ouro TOTAL DA RECEITA BRUTA DE IMPOSTOS (1+2) , , ,33 65,94 RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO PREVISÃO INICIAL PREVISÃO Receitas Realizadas ATUALIZADA (a) no bimestre Até o bimestre (b) % (b/a) 4- Rec.Aplic.Financeira de Outros Recursos de Impostos Vinc.ao Ensino , ,00-5 -RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE , ,25 78, Transferências do Salário-Educação , ,42 91, Outras Transferências do FNDE , ,83 56, Aplicação Financ.Rec.FNDE , , RECEITA DE TRANSF.DE CONVÊNIOS , ,63 136, Transferências de Convênio (Correntes e Capital) , Aplic.Financ.Recursos Convênios 5.326, , RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO OUTRAS RECEITAS P/FINANCIAMENTO DO ENSINO TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS DESTINADAS À ENSINO ( ) , ,88 85,09 F U N D E B RECEITAS DO FUNDEB PREVISÃO INICIAL PREVISÃO Receitas Realizadas ATUALIZADA (a) no bimestre Até o bimestre (b) % (b/a) 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB , , , ,89 75, Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB (20% de 2.1) , ,93 72, Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB (20% de 2.2) , ,81 69, ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB (20% de 2.3) , ,20 52, Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB (20% de 2.4) , , , ,16 55, Cota-Parte ITR Destinada ao FUNDEB (20% de 2.5) , ,21 14, Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB (20% de 2.6) , ,58 122, RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB , ,41 70, Transferências de Recursos do FUNDEB , ,52 69, Complementação da União ao FUNDEB Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB , , RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB ( ) , , , ,63 65,74 ACRESCIMO RESULTANTE DAS TRASNFERÊNCIAS DO FUNDEB ,63 DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB DESPESAS DO FUNDEB DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO Despesas Empenhadas ATUALIZADA (c) no bimestre até o bimestre (d) % (d/c) 13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO , ,13 51, Com Educação Infantil , ,66 50, Com Ensino Fundamental , ,47 52, OUTRAS DESPESAS , ,46 61, Com Educação Infantil , ,54 48, Com Ensino Fundamental , ,92 64, TOTAL DAS DESPESAS COM FUNDEB ( ) , ,59 54,85

2 DEDUÇÕES P/FINS DE LIMITE DO FUNDEB P/PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO Valor 16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE DE RECURSOS FUNDEB 17- DESPESAS FINANCEIRAS CUSTEADAS COM SUPERAVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR 18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DO LIMITE FUNDEB ( ) 19 - MÍNIMO 60% FUNDEB NA REMUNERAÇÃO MAGISTÉRIO c/educação INFANTIL E ENSINO FUNDAMENTAL ( ) / 11) X 100% 51,71 CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE 20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ANTERIOR QUE NÃO FORAM UTILIZADOS , DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1ºTRIMESTRE DO EXERCÍCIO ,64 MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO PREVISÃO Receitas Realizadas PREVISÃO INICIAL DO ENSINO ATUALIZADA (a) no bimestre Até o bimestre (b) % (b/a) 22 - IMPOSTOS E TRANSF.DESTINADAS À MDE (25% DE 3) , , , ,58 65,94 Despesas Empenhadas DOTAÇÃO DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MANUTENÇÃO E DOTAÇÃO INICIAL ATUALIZADA (c) no bimestre até o bimestre (d) DESENVOLVIMENTO DO ENSINO % (d/c) 23 - EDUCAÇÃO INFANTIL , , , ,98 52, Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB , ,20 49, Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos , , , ,78 56, ENSINO FUNDAMENTAL , ,49 60, Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB , ,39 56, Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos , ,10 72, ENSINO MÉDIO ENSINO SUPERIOR ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR OUTRAS TOTAL DESPESAS C/AÇÕES TÍPICAS MDE ( ) , , , ,47 57,84 DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL 30 - PERDA NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB 31 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO/GANHO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO , RECEITA APLIC.FINANC.RECURSOS FUNDEB ATÉ O BIM = ( 50 ) , DESP.VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANC.DO ACRÉSCIMO E DA COMPLEMENT.DO FUNDEB DO EXERC. ANTERIOR , DESP.VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERC.ANT.DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS 35 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS SEM DISPONIB.FINANC.REC.IMPOSTOS VINC.AO ENSINO 36 - CANCELAMENTO NO EXERC. DE RAP INSCRITOS C/DISP.FINANC.DE RECURSO IMPOSTOS VINC.AO ENSINO 37 - TOTAL DAS DEDUÇÕES/ADIÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL ( ) , TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23+24)-37) , MÍNIMO DE 25% RECEITAS RESULTANTES IMPOSTOS EM MDE (38/3)x100% 27,13 OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE FINANCEIRO OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DESTINADOS À MDE DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO Despesas Empenhadas ATUALIZADA (c) no bimestre até o bimestre (d) % (d/c) 40 - DESP.CUSTEADAS C/APLIC.FINANC.OUTROS REC.IMP.VINC.ENSINO 41 - CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO , ,61 79, RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESPESAS CUSTEADAS C/OUTROS REC.P/FINANC.DO ENSINO , , ,15 53, TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO ( ) , , ,76 68, TOTAL GERAL DAS DESPESAS CP,MDE (29+44) , , , ,23 58,95 RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO VALOR SALDO ATÉ BIMESTRE CANCELADO EM 2010 ( g ) 46 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUT.E DESENV.DO ENSINO ,84 FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS DO FUNDEB VALOR 47 - SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB EM 31/12/ , ( + ) INGRESSO DE RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE , ( - ) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE , ( + ) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE , SALDO FINANCEIRO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO ATUAL ,67 AJUSTES NO CÁLCULO DO ÍNDICE Dedução das despesas consideradas para fins do limite constitucional face a contabilização indevida em MDE ,40 Dedução das despesas realizadas com recursos vinculados sem identificação nos empenhos do Ensino Fundamental Insuficiência da aplicação dos recursos do FUNDEB (saldo anterior+receita-despesa-saldo Financeiro Atual) Dedução de Cancelamentos da Dívida Flutuante (ISS/IRRF) por Interferência/Variação Patrimonial TOTAL DOS AJUSTES NO CÁLCULO DO ÍNDICE ,40 DESPESA LÍQUIDA CONSIDERADA PARA FINS DO LIMITE ,37 Mínimo 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério da Educação Básica 51,71% ÍNDICE AJUSTADO DE APLICAÇÃO NO ENSINO (Mínimo de 25%) 26,14%

3 no exercício exercício anterior verificação empenhado no empenhado até orçado orça.atual bim o bim orça.atual empenhado até o bim , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,35 merenda 361-tesouro , , , , tesouro , , , , , , , , ,59 merenda merenda , , , , , , , , , ,99 SOMA , , , , , , , , , , , , , , , , , ,62 merenda , ,81 merenda , ,35 merenda PGTO. FUNDEB ATÉ BIM ,46 merenda , , , , , , DDR

4 , , ,16 rap , , ,66 rap ,69 transações , , , ,23 rap 3102 relat.giig , , , ,23 verificação subfunção , , , , , , ,78 por fonte , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,99

5 , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,22

6 , , , , ,31

7 no exercício orçado orça.atual arrecadado no bim , , iptu , irrf , itbi , iss , ,77 multas iptu ,08 irrf itbi 1.00 iss ,64 multa DA iptu ,84 irrf itbi iss ,41 DA iptu ,84 irrf itbi iss , , ,89 Partic.rec.união , ,52 transf.estado , , , ,96 ded.fundeb , ,34 FUNDEB ,11 rend.fundeb ,90 Convênios rend.conv ,61 Total Transf.FNDE ,09 Sal.Educação ,18 Outros FNDE ,91 rendimfndemenos Conv , rend.educação ,33 rend ,44 rend , ,46

8 arrecadado até o bim verificação , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,63 c/ f , , , , , , , , , ,