WORKSHOP CARTA CORREÇÃO ELETRONICA

Transcrição

1 WORKSHOP CARTA CORREÇÃO ELETRONICA Sistema JAD NOTA FISCAL ELETRÔNICA

2 OBJETIVO: O objetivo deste WORKSHOP é apresentar a nova ferramenta do Sistema JAD, conforme o Ajuste Sinief 10 de 30/09/2011, que altera o Ajuste Sinief 07/2005 alega: 7º A partir de 1º de julho de 2012 não poderá ser utilizada carta de correção em papel para sanar erros em campos específicos de NF-e.. A SHP GROUP elaborou uma ferramenta de correção eletrônica conforme a legislação vigente. Esta ferramenta tem como premissa principal informar ao SEFAZ as inconsistências geradas por erros de emissão da DANFE (XML) identificadas posteriormente ao fato gerador da mesma. Os programas que serão atualizados para composição do Modulo de Carta de Correção são: PPV1102 CARTA DE CORREÇÃO ELETRONICA CC-e Embasamento Legal: ART. 183 DO RICMS-SP AJUSTE SINIEF 10/2011 ART B PORTARIA CAT 162/2008 PORTARIA CAT 104 SEÇÃO V PORTARIA CAT 162/2011 NT2010/008 NT2011/003

3 CARTA DE CORREÇÃO ELETRÔNICA CONCEITO: É um documento fiscal que informa ao Destinatário (Cliente) e SEFAZ (XML) uma inconsistência identificada posteriormente a fato gerador da emissão do mesmo. Nos termos do artigo 19 da Portaria CAT 162/2008: Artigo 19 - Após a concessão da Autorização de Uso da NFe, o emitente poderá sanar erros em campos específicos da NFe, por meio de Carta de Correção Eletrônica - CC-e transmitida à Secretaria da Fazenda. A carta de correção para regularização de erro ocorrido na emissão de documentos fiscais eletrônico poderá ser emitida desde que o erro não esteja relacionado com 3º do art. 183 do RICMS-SP: a)as variáveis que determinam o valor do imposto, tais como: base de cálculo, alíquota, diferença de preço, quantidade, valor da prestação; b)a correção de dados cadastrais que implique mudança do emitente, tomador, remetente ou destinatário; c)a data de emissão ou de saída. Estão relacionados a seguir, a título de exemplo, alguns requisitos constantes no documento fiscal que poderão ser sanados através da carta de correção: a)número do pedido; b)código do produto, código de barra; c)unidade de medida, peso; d) Dados de informações adicionais, entre outros. Tratando-se de Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), modelo 55, o contribuinte poderá sanar irregularidades em campos específicos do documento fiscal por meio da Carta de Correção Eletrônica (CC-e), prevista para disponibilização ao contribuinte a partir de 01/07/2012 (arts. 19 e 38-B da Portaria CAT nº 162/08 e Ajuste SINIEF n 10/11). Lembrando que, de acordo com o item 6.2 Regras de validação da CC-e da NT 2011/004, o prazo para emissão é 30 dias (720 horas) da autorização de uso.

4 FATOS IMPORTANTES: Uma NF-e pode ter até 20 cartas de correção e a última carta substitui as anteriores, assim o emissor deve consolidar o texto na nova carta de correção. Como serão solucionados os casos de erros cometidos na emissão de NF-e como nome do cliente, erro no endereço, erro no CFOP - como alterar o dado que ficou registrado na base da SEFAZ? Uma NF-e autorizada pela SEFAZ não pode ser mais modificada, mesmo que seja para correção de erros de preenchimento. Ressalte-se que a NF-e tem existência própria e a autorização de uso da NF-e está vinculada ao documento eletrônico original, de modo que qualquer alteração de conteúdo irá invalidar a assinatura digital do referido documento e a respectiva autorização de uso. Importante destacar, entretanto, que se os erros forem detectados pelo emitente antes da circulação da mercadoria, a NF-e deverá ser cancelada e ser então emitida uma Nota Eletrônica com as correções necessárias. Há ainda a possibilidade de emissão de NF-e complementar nas situações previstas na legislação. As hipóteses de emissão de NF complementar podem ser consultadas no Artigo 182 do RICMS. O que devo fazer se precisar alterar a base de cálculo, alíquota, diferença de preço, quantidade, valor da operação ou da prestação? Para aumentar o valor do ICMS ou da operação - o procedimento correto é a emissão da NFe de complemento do ICMS ou da NF-e de complemento de Valor; Para reduzir o valor do ICMS - se o valor do ICMS foi destacado a maior não existe uma forma padrão de saneamento do problema, depende da UF. A única regra padrão é que o destinatário não pode fazer o crédito de ICMS maior que o devido na operação, mesmo que o emitente tenha destacado um valor maior; Para reduzir o valor da operação - o procedimento mais adequado seria o destinatário recusar o recebimento da mercadoria ou fazer a devolução da mercadoria para anular a operação e receber a NF-e com o valor correto. Como deve ser informado o texto da correção? O texto da correção é um texto livre com tamanho limitado a 1000 caracteres e inexiste modelo ou padrão do texto, assim o emissor deve descrever de forma clara e objetiva a correção que deve ser considerada.

5 FATOS IMPORTANTES: Já tenho uma carta de correção registrada e preciso fazer uma nova carta de correção, como devo agir? A carta de correção com data mais recente substitui as cartas de correções existentes, assim a nova carta de correção deve consolidar todas as correções. Emiti uma carta de correção com dados incorretos, como devo agir? A carta de correção com data mais recente substitui as cartas de correções existentes, assim basta emitir uma carta de correção com os dados corretos. Emiti uma carta de correção para uma NF-e incorreta, como devo agir? Não existe cancelamento de carta de correção, assim o procedimento mais adequado para esta situação seria a emissão de uma nova carta de correção que não tenha a correção indevida. O que devo fazer com a carta de correção emitida? O XML da carta de correção e a resposta de registro da carta de correção devem ser mantidos em arquivo pelo emissor, além de ser envida para o destinatário. A carta de correção deve ser enviada para o destinatário? Sim, o XML da carta de correção e a resposta de registro da carta de correção devem ser enviados para o destinatário. IMPORTANTE: Para maiores informações, entre em contato com o escritório contábil responsável pela sua empresa.

6 A CARTA DE CORREÇÃO CC-e deverá conter: Nos termos do artigo 19 da Portaria CAT 162/2008: 2 - A Carta de Correção Eletrônica - CC-e deverá: 1 - observar o leiaute estabelecido em Ato Cotepe; 2 - conter assinatura digital do emitente, certificada por entidade credenciada pela Infraestrutura de Chaves públicas Brasileira - ICP-Brasil, contendo o CNPJ do emitente ou da matriz; 3 - ser transmitida via Internet, com protocolo de segurança ou criptografia. 3 - A comunicação da recepção da CC-e pela Secretaria da Fazenda: 1 - será efetuada pela Internet, mediante protocolo disponibilizado ao emitente ou a terceiro por ele autorizado, contendo, conforme o caso, o número do protocolo, a chave de acesso, o número da NF-e e a data e a hora do recebimento; 2 - não implica validação das informações contidas na CC-e. 4 - Quando houver mais de uma CC-e para uma mesma NF-e, deverão ser consolidadas na última CC-e todas as informações retificadas anteriormente.

7 TABELA DE CODIGOS DE ERROS E DESCRIÇOES SOBRE MENSAGENS APONTADAS NA TRANSMISSÃO CC-e. CÓDIGO RESULTADO DO PROCESSAMENTO DA SOLICITAÇÃO Lote de Evento Processado Evento registrado e vinculado a NF-e Evento registrado, mas não vinculado a NF-e CÓDIGO MOTIVOS DE NÃO ATENDIMENTO DA SOLICITAÇÃO Rejeição: CNPJ informado inválido (DV ou zeros) Rejeição: CPF informado inválido (DV ou zeros) Rejeição: O tpevento informado inválido Rejeição: O verevento informado inválido Rejeição: Evento não atende o Schema XML específico Rejeição: Chave de Acesso inexistente Rejeição: NF-e autorizada há mais de 30 dias (720 horas) Rejeição: Erro Atributo ID do evento não corresponde à concatenação dos campos ( ID + tpevento + chnfe + nseqevento) Rejeição: Duplicidade de Evento Rejeição: O autor do evento diverge do emissor da NF-e Rejeição: O autor do evento diverge do destinatário da NF-e Rejeição: O autor do evento não é um órgão autorizado a gerar o evento Rejeição: A data do evento não pode ser menor que a data de emissão da NF-e Rejeição: A data do evento não pode ser maior que a data do processamento Rejeição: A data do evento não pode ser menor que a data de autorização para NF-e não emitida em contingência Rejeição: O evento exige uma NF-e autorizada Rejeição: Usar somente o namespace padrão da NF-e Rejeição: Não é permitida a presença de caracteres de edição no início/fim da mensagem ou entre as tags da mensagem. OBSERVAÇÃO.: Recomendamos a não utilização de caracteres especiais ou acentuação nos textos das mensagens de erro.

8 PROGRAMA DE CARTA DE CORREÇÃO ELETRONICA Cce Para acessar o Programa de Envio de Carta Correção CC-e deverá ir pelo caminho a seguir: Logística \3-Vendas \3-Saidas \7-Envio Carta Correção CC-e

9 O sistema irá apresentar o seguinte Módulo: Analisar ambiente de Envio XML Atenção: Analisar o ambiente de envio do XML demonstrado acima, verificar se o mesmo esta configurado para ambiente de Homologação ou Produção. Para alterar o ambiente de envio do XML entrar no Programa de Geração da NFE (PPV1002) em Parâmetros/Config.

10 Seguir os passos abaixo: Passo 2 Passo 3 Passo 1 Passo 1: Selecionar a Nota que gerará a correção eletrônica, clicando no canto esquerdo da mesma. Passo 2. Clicar em Emitir CC-e, o sistema irá abrir a editor de texto para criação da informação de correção da NFe demonstrando no campo Sequencial de Evento o numero sequencial de Eventos sobre a determinada Nota Fiscal. Passo 3. Registrar o texto de correção no Editor de Texto conforme Legislação vigente para a tal situação.

11 Passo 4. Clicar em Enviar CC-e Passo 4 O sistema ira apresentar um Relatório de Ocorrências da Emissão da CC-e, o mesmo irá demonstrar se CC-e foi rejeitada conforme tabela de Código de Ocorrência de Erros ou aprovado para emissão conforme abaixo:

12 O SEFAZ irá acusar como um evento processado e vinculado a Nota Fiscal Eletrônica emitida. Evento CC-e

13 IMPRESSÃO DE CARTA DE CORREÇÃO Para imprimir a Carta de Correção clicar com o botão direito do Mouse sobre a Nota Fiscal Eletrônica, escolher a opção imprimir Carta de Correção, o sistema irá trazer o ultimo Evento emitido da mesma. o sistema irá apresentar em tela a Carta de Correção emitida, dando a escolha de imprimir ou salvar em outra configuração de arquivo como PDF, XLS entre outras.

14 SEGUNDO ENVIO DO XML AO CLIENTE OU FORNECEDOR Caso o cliente ou fornecedor não receba o XML da Carta de Correção e solicitar novamente o envio do mesmo fazer o seguinte procedimento: Escolher a Nota Fiscal Eletrônica em questão, clicar com o botão direito do Mouse e escolher a opção de Enviar CCe por .