UNISUL FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE DO SUL DE SANTA CATARINA ORÇAMENTO 2018

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1 UNISUL FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE DO SUL DE SANTA CATARINA ORÇAMENTO 2018 Instituição Comunitária de Educação Superior - ICES Entidade Beneficente de Assistência Social Tubarão, SC - novembro / 2017

2 D I R E Ç Ã O Presidente: Sebastião Salésio Herdt Vice-Presidente e Secretário Executivo: Valter Alves Schmitz Neto Reitor: Mauri Luiz Heerdt Vice-Reitor e Assessor Jurídico: Lester Marcantonio Camargo Chefe de Gabinete: Ademar Schmitz Secretária-Geral: Mírian Maria de Medeiros Pró-Reitor de Ensino, Pesquisa, Pós-graduação, Extensão e Inovação: Hércules Nunes de Araújo Pró-Reitor de Administração e Serviços Acadêmicos: Heitor Wensing Júnior Diretor do Campus Universitário de Tubarão: Rafael Ávila Faraco Diretor do Campus Universitário da Grande Florianópolis: Zacaria Alexandre Nassar Diretora do Campus Universitário Unisul Virtual: Ana Paula Reusing Pacheco

3 Í N D I C E I - APRESENTAÇÃO 4 II - ORIGENS E APLICAÇÕES... 7 III - INDICADORES... 8 IV - RESUMO... 9 V - INVESTIMENTO VI - RESULTADO... 11

4 1. RECEITAS OPERACIONAIS 1.1. Ensino Infantil, Fundamental e Médio 1.2. Graduação APRESENTAÇÃO A elaboração da proposta orçamentária, para o exercício 2018, obedeceu as diretrizes estratégicas definidas pela Universidade no processo de planejamento organizacional. O orçamento foi coordenado por uma Comissão Institucional composta de representantes da Gestão Orçamentária e Estratégica da Universidade e apoio técnico da Controladoria, bem como dos gestores dos Campi e áreas institucionais com o propósito da geração de resultados positivos. PRINCIPAIS PREMISSAS Apresentamos, a seguir, as principais premissas que orientaram a elaboração da proposta orçamentária para o exercício Colégio Dehon: O número previsto de alunos para o exercício de 2018 é de alunos. Quanto às mensalidades, foi efetuada uma reposição de 9,5%, resultante de acordo realizado junto a APPAF - Associação de Pais, Professores e Funcionários e aprovada no Conselho Universitário. O número de créditos projetados para o exercício de 2018, tem por base o semestre 2017B e ajuste efetuado pelos Campi, totalizando estudantes na graduação, no 2º (segundo) semestre. Foram consideradas as reposição de 7,0% para os Campi Universitário de Tubarão e Unisul Virtual e para o Campus Universitário da Grande Florianópolis, o percentual de 6,0%, ambos aprovados pelo Conselho Universitário. Página 4

5 1.3. Cursos de Extensão Foram previstos matrículas 1.4. Cursos de Especialização, Mestrados e Doutorados Programa institucional de pós-graduação, com base no planejamento de cada um dos programas. Para os cursos de PGLS, efetuamos uma previsão de matrículas com Margem de Contribuição de 25% 1.5. Inadimplência Adotamos a performance histórica com os seguintes percentuais Receitas Operacionais Complementares 2. GASTOS OPERACIONAIS 2.2. Gastos com Pessoal TABELA DE ÍNDICES DE INADIMPLÊNCIA Unidade % de Inadimplência (média) Colégio Dehon 2,4% Graduação 2,4% Pós-graduação 11,0% Sequencial 11,0% Extensão 11,0% Receitas Financeiras Foi previsto com base nos percentuais de correção monetária, juros e multas cobrados dos inadimplentes, baseados também nos dados históricos. Página 5

6 Salários Os gastos com salários para o exercício 2018 não previu incremento na data base da categoria Encargos Sociais Os Encargos Sociais foram calculados à razão de (44,14% sobre folha de pagamento, inclui: PIS, FGTS, 13º Salário, Férias, Verbas Rescisórias, acordo de quitação de passivos férias, Plano de Cargos e Salários, plano de aposentadoria) Outros Gastos Operacionais As rubricas de Gastos Operacionais foram efetuadas com base no realizado no mês de julho, agosto e setembro de 2017, com redutores nas rubricas de materiais, encargos patrimoniais e conservação de bens 2.4. Despesas Financeiras Serviço das dívidas, com empréstimos, financiamentos e correção do Plano Complementar de Aposentadoria 3. INVESTIMENTOS O orçamento de investimentos para o exercício de 2018, foram priorizados recursos para viabilizar os movimentos das estratégias institucionais, a partir do Plano Anual de Trabalho - PAT. Foi previsto investimentos de R$ 10,5 milhões, oriundo do Superávit. Página 6

7 FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE DO SUL DE SANTA CATARINA ORÇAMENTO DE 2018 ORIGENS APLICAÇÕES RECEITAS OPERACIONAIS ,8% DESPESAS COM PESSOAL ,4% RECEITAS OP. COMPLEMENTARES ,6% DESPESAS OPERACIONAIS ,5% DESPESAS FINANCEIRAS ,4% SUBTOTAL ,4% SUBTOTAL ,3% PROGRAMA DE FINANCIAMENTO - 0,0% INVESTIMENTOS ,6% DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO ,6% VARIAÇÃO DO CAPITAL DE GIRO ,1% TOTAL DAS ENTRADAS ,0% TOTAL DAS SAÍDAS ,0% Página 7

8 SOBRE RECEITAS 2017 Prev 2018 Prev Pessoal 55,6% 53,8% Gastos Operacionais 31,3% 31,3% Despesas financeiras 10,2% 7,6% Superávit / Déficit 2,9% 7,3% Investimentos 1,8% 2,7% Acervo Bibliográfico 0,3% 0,2% Gastos com Divulgação 0,8% 1,8% Investimentos em Pesquisa 1,9% 0,9% PARTICIPAÇÃO NOS GASTOS FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE DO SUL DE SANTA CATARINA ORÇAMENTO DE 2018 I N D I C A D O R E S Gastos diretos 69,8% 71,0% Gastos Indiretos 30,2% 29,0% Página 8

9 Orçam ento 2018 Reais mil DESCRIÇÃO Receitas Gastos Margem Contribuição Valor % (A) UNISUL - Campus Univ. Tubarão ,0% - Campus Univ. Gde Florianópolis ,0% - Campus Univ. Unisul Virtual ,1% - Colégio Dehon ,0% - Projetos de Gestão (176) - Stricto Sensu Pesquisa (3.737) - Stricto Sensu (10.396) - Projeto de Fomento e Inovação Estrutura de Ciência, Tec e Inovação = SUB-TOTAL ,1% - Reitoria e Pró-Reitorias (42.605) - Resultado Financeiro (19.845) = RESULTADO DA UNISUL ,9% (B) FUNDACIONAL - Administração da Fundação (4.785) - TV Educativa (1.519) -126,5% = RESULTADO FUNDACIONAL (6.304) - RESULTADO (A + B) ,3% Página 9

10 INVESTIMENTOS - UNISUL Reais DESCRIÇÃO TOTAL/ Edificações - 0,0% 2-Projetos de Investimentos - 0,0% 3-Aquisição de Imóveis - 0,0% 4-Urbanização - 0,0% 5-Móveis e Utensílios - 0,0% 6-Equipamentos - 0,0% 7-Equipamentos de Informática - 0,0% 8-Sistemas e Programas de Informática - 0,0% 9-Acervo Bibliográfico - 0,0% 10-Direitos Autorais e Marcas - 0,0% 11-Veiculos - 0,0% ,0% TOTAL DE INVESTIMENTO =====> ,0% Página 10

11 UNISUL ORÇAMENTO GERAL (FUNDAÇÃO UNISUL) RESULTADO DO EXERCÍCIO DESCRIÇÃO jan/18 fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/18 nov/18 dez/18 TOTAL/ RECEITAS ,0% 1.1-RECEITAS OPERACIONAIS ,0% Ensino Basico ,0% Cursos de Graduação ,7% Cursos de Pós-Graduação ,3% Cursos Seqüenciais ,0% Extensão ,4% Pesquisa ,4% Serviços ,2% 1.2-INADIMPLÊNCIA ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) -2,7% 1.3-RECEITAS OP.COMPLEMENTARES ,7% Subvenções ,0% Receitas financeiras ,7% 2-CUSTOS E DESPESAS ,7% 2.1-GASTOS COM PESSOAL ,8% Pessoal efetivo ,6% Pessoal contratado ,1% Encargos sociais ,4% Enc.c/serviços profissionais ,7% 2.2-GASTOS OPERACIONAIS ,3% Enc. do trabalho ,5% Enc. com capacitação de pessoal ,1% Enc. com assistência social ,6% Enc. com divulgação ,8% Enc. com serviços públicos ,2% Enc. com materiais ,4% Enc. com transportes ,4% Enc. patrimoniais ,7% Enc. com depreciação e amortização ,7% Enc. com conservação de bens ,4% Enc. com taxas e associações ,3% Enc. legais ,1% Enc. com representação ,4% 2.4-DESPESAS FINANCEIRAS ,6% 3-SUPERAVIT / DÉFICT ,3% Página 11