I Encontro de Representantes Cuidar do seu futuro é o nosso negócio!

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Oswaldo Porto
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1 I Encontro de Representantes

2 REGIUS Sociedade Civil de Previdência Privada Resultados atuariais dos planos de benefícios em 31/12/2013

3 Considerações preliminares As avaliações dos planos de benefícios da REGIUS são elaboradas anualmente, conforme determina a legislação em vigor, e submetidas à análise e acompanhamento da PREVIC através do envio das Demonstrações Atuariais. A data-base das avaliações é 31/12/2013 e foram elaboradas com dados cadastrais, contábeis e financeiros posicionados de outubro a dezembro do referido ano.

4 Considerações preliminares Como resultado das avaliações atuariais dos planos de benefícios são estabelecidos os planos de custeio (contribuições), necessários ao equilíbrio atuarial. As avaliações são instrumentos de monitoramento do órgão fiscalizados e de planejamento dos gestores da entidade.

5 Plano de Benefícios BD-01 Resultados da avaliação atuarial

6 Parâmetros atuariais HIPÓTESE VALOR Mortalidade geral (válidos) AT-2000 por sexo Mortalidade de inválidos RP-2000 disabled por sexo Entrada em invalidez Álvaro Vindas Rotatividade 0% Taxa de juros 5,75% a.a. Crescimento real dos salários 0% Crescimento real dos benefícios 0% Indexador dos benefícios IPCA Fator de capacidade 100% Regime financeiro Capitalização

7 Hipóteses da avaliação atuarial Comparando-se com a avaliação atuarial de 31/12/2012, as seguintes hipóteses foram modificadas: Mortalidade geral (AT-83 por sexo -> AT-2000 por sexo) Entrada em invalidez (Wyatt > Álvaro Vindas As hipóteses atuariais são definidas com fundamento em estudo técnico denominado de estudo de aderência,

8 Resultado atuarial RUBRICA Provisão Matemática de Benefício Concedido Provisão Matemática de Benefício a Conceder Provisão Matemática a Constituir Provisão Matemática Total , , , ,24 ( ,00) ( ,90) , ,35 Ativo líquido , ,59 Superávit , ,24

9 Parecer atuarial Resultado atuarial positivo, que representa 0,76% das provisões matemáticas. Regime financeiro e método de acumulação consistentes. Redução no resultado se deve às alterações de hipóteses atuariais e à rentabilidade patrimonial (7,12%) aquém da meta atuarial (11,86%). Manutenção do atual plano de custeio em Hipóteses atuariais em conformidade com a legislação.

10 Plano de Benefícios CV-03 Resultados da avaliação atuarial

11 Parâmetros atuariais HIPÓTESE VALOR Mortalidade geral (válidos) AT-2000 por sexo red. em 10% Mortalidade de inválidos MI-85 por sexo Entrada em invalidez Álvaro Vindas Rotatividade 2,60% a.a. Taxa de juros 4,50% a.a. Crescimento real dos salários 2,92% Crescimento real dos benefícios 0% Indexador dos benefícios IPCA Fator de capacidade 100% Regime financeiro Capitalização

12 Resultado atuarial RUBRICA Provisão Matemática de Benefício Concedido Provisão Matemática de Benefício a Conceder Provisão Matemática Total , , , , , ,88 Ativo líquido , ,88 Resultado atuarial - -

13 Parecer atuarial Resultado atuarial equilibrado. Regime financeiro e método de acumulação consistentes. A variação das PM se deve ao aporte de novas contribuições, consumo dos saldos, resgates e alterações no valor da cota. Manutenção do atual plano de custeio em Hipóteses atuariais em conformidade com a legislação.

14 Plano de Benefícios CD-02 Resultados da avaliação atuarial

15 Parâmetros atuariais HIPÓTESE Mortalidade geral (válidos) Mortalidade de inválidos Entrada em invalidez Rotatividade Taxa de juros Crescimento real dos salários Crescimento real dos benefícios Indexador dos benefícios Fator de capacidade Regime financeiro VALOR Não aplicável Não aplicável Não aplicável Não aplicável Variação do CDI Não aplicável Não aplicável Cota Não aplicável Capitalização

16 Resultado atuarial RUBRICA Provisão Matemática de Benefício Concedido Provisão Matemática de Benefício a Conceder Provisão Matemática Total 0,00 0, , , , ,20 Ativo líquido , ,20 Resultado atuarial - -

17 Parecer atuarial Resultado atuarial equilibrado. Regime financeiro e método de acumulação consistentes. A variação das PM se deve ao aporte de novas contribuições, consumo dos saldos, resgates e alterações no valor da cota. Manutenção do atual plano de custeio em 2014.

18 Mário Rattes Sócio-diretor Atuário MIBA 1162 Vesting Consultoria Financeira e Atuarial (085) (061) mrattes@vesting.com.br mario.rattes@gmail.com

19 PLANOS DE BENEFÍCIOS GESTÃO ATUARIAL

Participantes Plano BD-01 População... 1.857 Ativos... 932 Assistidos... 822 Pensionistas... 103 Idade Média ativos.

20 Participantes Plano BD-01 População Ativos Assistidos Pensionistas Idade Média ativos anos Idade Média assistidos anos Plano CV-03 População Ativos Assistidos dade Média ativos Plano CD-02 População ativos

21 Concessões de benefícios Plano BD concessões Plano CV concessões

22 Adesões Plano CD adesões Plano CV adesões

23 Atendimentos Em 2014: atendimentos

24 GESTÃO FINANCEIRA

25 Dezembro/13 Segmento Valor R$ Part. % Rentabilidade no ano % R. Variável ,35 (1,04) R. Fixa ,87 7,98 Estruturados ,51 (19,83) Imóveis ,36 8,94 Empréstimos ,88 15,59 Disponível ,02 - Dep. Judicial ,01 - Total ,00 7,12 Meta Atuarial (IPCA + 5,75% ) = 11,86%

Dezembro/13 Segmento Valor R$ Part. % Rentabilidade no ano % R. Fixa 11.241.

26 Dezembro/13 Segmento Valor R$ Part. % Rentabilidade no ano % R. Fixa ,87 3,80 Disponível ,13 - Total ,00 3,80 Referencial ( CDI ) 8,06%

27 Dezembro/13 Segmento Valor R$ Part. % Rentabilidade % R. Variável ,98 (0,91) R. Fixa ,30 8,53 Estruturados ,11 (6,35) Empréstimos ,56 16,10 Disponível ,05 - Total ,00 6,13 Referencial - (IPCA + 4,5%) = 10,53%

28 Dezembro/13 Segmento Valor R$ Part. % Rentabilidade no ano % R. Fixa ,55 8,01 Disponível ,45 - Total ,00 8,01 Referencial (CDI)= 8,06%

29 REGIUS vs. EFPC s RENDA FIXA jan/13 fev/13 mar/13 abr/13 mai/13 jun/13 jul/13 ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/ PLANO BD REGIUS 1,36 0,59 0,11 1,18-0,10 0,10 0,88 0,22 0,68 1,18 0,28 1,24 7,98 RISKOFFICE 1,06 0,44 0,45 1,07 0,16 0,03 0,78 0,26 0,82 1,02 0,33 1,23 7,30 PLANO CV REGIUS 0,97 0,24 0,10 1,69 0,38 0,48 0,68 0,64 0,74 0,98 0,96 1,12 8,53 RISKOFFICE 0,76 0,12 0,08 1,03-0,67-0,75 0,84-0,47 0,77 0,90-0,29 1,14 3,62 RENDA VARIÁVEL jan/13 fev/13 mar/13 abr/13 mai/13 jun/13 jul/13 ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/ PLANO BD REGIUS -1,39-0,12 0,25 1,95-1,07-8,30 2,58 1,84 5,06 6,00-2,04-3,40-1,04 RISKOFFICE 0,06-1,62-0,43 0,90-1,31-8,01 1,02 1,38 3,85 3,77-1,35-2,23-5,23 PLANO CV REGIUS 0,10-0,78-0,31 0,90-0,76-8,55 2,48 1,78 4,68 5,42-2,00-3,88-0,91 RISKOFFICE -0,58-2,26-0,36 1,14-1,45-8,84 1,33 1,70 4,46 4,48-2,23-2,98-6,45 AGREGADO Rentabilidade - REGIUS vs. EFPC'S (%) jan/13 fev/13 mar/13 abr/13 mai/13 jun/13 jul/13 ago/13 set/13 out/13 nov/13 dez/ PLANO BD REGIUS 0,89 0,37 0,04 1,29-0,30-1,42 0,98 0,70 1,25 1,89-0,06 1,58 7,12 RISKOFFICE 0,82 0,25 0,34 1,01-0,09-0,94 0,80 0,40 1,04 1,27 0,07 0,73 5,65 PLANO CV REGIUS 0,99-0,01 0,03 1,13 0,05-2,35 1,21 0,98 1,84 2,19 0,09-0,16 6,13 RISKOFFICE 0,55-0,37-0,03 0,96-0,91-1,57 0,91 0,04 1,22 1,51-0,78 0,37 2,20

30 Carteira Própria de Ações Permanecemos com as operações de giro para a carteira própria de ações, obedecendo os limites definidos pela Política de Investimentos. Em dezembro de 2013 o resultado do giro foi assim auferido:

31 PLANOS DE GESTÃO ADMINISTRATIVA

Plano de Gestão Administrativa Ano Orçamento R$ reajustado IPCA % até 2014 2009 11.394.

32 Plano de Gestão Administrativa Ano Orçamento R$ reajustado IPCA % até ,07-17, ,70 1, ,55-4, ,55-8, ,32-0, ,32

Despesa administrativa Recursos Garantidores Valor corrente R$ Ano Orçamento Total - RGPB Indicador - % 2009 8.646.696,69 911.230.269,49 0,95 2010 7.383.367,09 1.075.391.

33 Despesa administrativa Recursos Garantidores Valor corrente R$ Ano Orçamento Total - RGPB Indicador - % , ,49 0, , ,45 0, , ,10 0, , ,24 0, , ,72 0, ,40 Meta - 0,65 Limite legal = 1%

34 Plano de Gestão Administrativa Administra os recursos repassados dos planos de benefícios para custear as despesas administrativas da Regius. BD-01 R$ CV-03 R$ CD-02 R$ R$

35 INDICADORES DE GESTÃO

36 Execução Orçamentária Despesas x Receitas DESPESAS X RECEITAS - Milhões º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE ACUMULADO DESP. ADM. TOTAL REC. ADM. TOTAL DESP. ADM. TOTAL REC. ADM. TOTAL Em 2014: despesas administrativas representaram 94,63% das receitas. Meta de redução de 5% cumprida.

37 Limite da taxa de administração Percentual das RECEITAS em relação ao RGPB 2,50% 2,25% 2,00% 1,75% 1,50% 1,25% 1,00% 0,75% 0,50% 0,25% 0,00% 0,22% 0,18% 0,16% 0,17% 0,73% 1º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 3º TRIMESTRE 4º TRIMESTRE ACUMULADO Em 2014: recursos destinados ao PGA abaixo do limite estabelecido pelo CONDE - 1% dos recursos garantidores dos planos administrados Regulamento do PGA e Resolução CGPC n. 29/2009.

38 união paixão pertencimento sinergia Somos Regius

39 Qualidade de vida Segurança

40 Agradecemos a atenção!

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