Balancete Geral Abertura-Regularizações/2017

Transcrição

1 1 11 Caixa 257, , , , , Caixa 257, , , , , Depósitos à ordem 535, , , , , Caixa de Credito Agricola 535, , , , , CCA , , , , , CCA , , , Instrumentos financeiros 1, , , Instrumentos financeiros detidos p/ negociação 1, , , Activos financeiros 1, , , Obrigações/outros títulos particip. 1, , , Obrigações/títulos participação outras empresas 1, , , Clientes 269, , , , , Clientes e utentes 269, , , , , Clientes gerais 269, , , , , Clientes nacionais 269, , , , , Fornecedores 128, , , , , Fornecedores c/c 128, , , , , Fornecedores gerais 128, , , , , Fornecedores nacionais 128, , , , , Pessoal 145, , , , Remuneração a pagar 145, , , , Ao pessoal 145, , , , Estado e outros entes públicos 82, , , , , Imposto sobre o rendimento Imposto corrente Imposto estimado Retenção de impostos sobre rendimentos 5, , , , Retenção IRS - trabalho dependente 5, , , , IVA - Imposto sobre o valor acrescentado (IVA) 22, , , , , IVA - Suportado 2, , , , IVA suportado relativo a inventários 2, , , , IVA suportado/inventários/taxa reduzida IVA suportado/inventários/taxa normal Rest. 50% IVA 2, , , , IVA - Dedutível 1, , , , IVA dedutível relativo a inventários Aquisição território nacional Iva dedutível/inventários/nacional/taxa reduzida Iva dedutível/inventários/nacional/taxa normal IVA dedutível relativo a outros bens e serviços Aquisição território nacional Taxa reduzida Taxa normal IVA - Liquidado 3, , , , IVA liquidado relativo operações gerais 3, , , , Transmissões internas de bens e serviços 3, , , , Iva liquidado/op.gerais/internas/taxa normal 1, , , , Iva liquidado/op.gerais/internas/taxa intermédia 2, , , , IVA - Regularizações 1, , , , IVA regularizações - mensais/trim. a favor empresa 1, , , , IVA regul./favor empresa/anulações etc. 1, , , , IVA - Apuramento 3, , , , Resultante do apuramento normal 3, , , ,

2 IVA - A pagar 1, , , , IVA a pagar por apuramento normal 1, , , , IVA - A recuperar 7, , , Resultante do apuramento normal 7, , , IVA a recuperar obras em instalações IPSS 7, , , Contribuições para a Segurança Social 53, , , , , IVA p/operações localizadas CEE (estabelec.regist IVA a recuperar Financiamentos obtidos 77, , , , , Instituições de crédito e sociedades financeiras 77, , , , , Empréstimos bancários 77, , , , , Caixa de Crédito Agricola R. Bragança 77, , , , , Financiamento externo 77, , , , , Médio e longo prazo 77, , , , , EMP.PC.CAR.CAP , , , , , Outras contas a receber e a pagar 33, , , , , Fornecedores de investimentos 13, , , , Fornecedores de investimentos - contas gerais 13, , , , Fornecedores de investimentos c/c 13, , , , Fornecedores de investimentos nacionais c/c 13, , , , Devedores e credores p/acréscimos (period.económ.) 5, , , , Devedores por acréscimo de rendimentos 5, , , , Outros acréscimos de rendimentos 5, , , , Outros devedores e credores 14, , , , , Outros devedores e credores 14, , , , , por conta dos utentes CM VINHAIS 14, , , , , IEFP Diferimentos 1, , , , Gastos a reconhecer 1, , , , Outros custos diferidos 1, , , , Custos diferidos - operações isentas 1, , , , Seguro Viat. Mercadorias Seguro Incendio/Outros Compras 46, , , , Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 46, , , , Matérias-primas 46, , , , Mercado nacional 46, , , , Com IVA dedutível 8, , , , Taxa reduzida 7, , , , Taxa normal 1, , , , Com IVA não dedutível Outras 37, , , , Rest. 50% IVA 37, , , , Matérias-primas, subsidiárias e de consumo Matérias-primas Investimentos financeiros 1, , , Outros investimentos financeiros 1, , , Detidos até à maturidade 1, , , Fundos 1, , , Activos fixos tangíveis 1,539, , ,539, , ,394, Outos activos fixos tangiveis 1,539, , ,539, , ,394,401.37

3 Terrenos e recursos naturais 117, , , Com IVA não dedutível 3, , , Doados 114, , , Edifícios e outras construções 1,312, ,312, ,312, Com IVA dedutível 1,302, ,302, ,302, Com IVA autoliquidação 10, , , Equipamento básico 77, , , Com IVA não dedutível 77, , , Mobiliario específico 63, , , Têsteis Lar 4, , , Fundo de Socorro 9, , , Equipamento de transporte 31, , , Equipamento administrativo Com IVA dedutível Depreciações acumuladas , , , Edificios e outras construçoes , , , Depreciaçoes de equipamento basico , , , Equipamento de transporte , , , Depreciaçoes de equipamento administrativo Fundos , , , Fundos , , , Municipio de Vinhais , , , Resultados transitados 76, , , , , Resultados transitados 76, , , , , Outras variações no capital próprio 17, , , , , Subsídios 17, , , , , FSE-FUNDO SOCIAL EUROPEU 8, , , , , ORÇAMENTO S. SOCIAL 8, , , , , Doações , , , Donativos em numerário , , , Custo mercadorias vendidas e matérias consumidas 49, , , , , Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 49, , , , , Custo das matérias-primas 49, , , , , Lar 39, , , , , SAD 2, , , Protocolo CMV 7, , , Fornecimentos e serviços externos 88, , , , , Serviços especializados 19, , , Trabalhos especializados 4, , , Aquisições no mercado nacional 4, , , Com IVA não dedutível 4, , , Publicidade e propaganda 2, , , Aquisições no mercado nacional 2, , , Com IVA dedutível Com IVA não dedutível 2, , , Vigilância e segurança Com IVA não dedutível Conservação e reparação 11, , , Aquisições no mercado nacional 11, , , A residentes no território nacional 11, , , Com IVA não dedutível 11, , , Outras situações 11, , , Materiais 25, , , Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 23, , ,795.59

4 Aquisições no mercado nacional 23, , , Com IVA não dedutível 23, , , Material de escritório 1, , , Aquisições no mercado nacional 1, , , Com IVA dedutível 1, , , Energia e fluidos 26, , , Electricidade 15, , , Com IVA não dedutível 15, , , Combustíveis 3, , , Aquisições no mercado nacional 3, , , Gasóleo e GPL 3, , , Parcialmente dedutível 3, , , Água 2, , , Outros fluidos 4, , , Aquisições território nacional 4, , , Com IVA não dedutível 4, , , Outras situações 4, , , Deslocações, estadas e transportes Transporte de pessoal Aquisições território nacional Com IVA não dedutível Outras (REI/REPR) Serviços diversos 13, , , , , Comunicação 1, , , Com IVA não dedutível 1, , , Seguros 1, , , Incêndio Viaturas Outras viaturas Outros seguros Limpeza, higiene e conforto 10, , , , , Aquisições território nacional 10, , , , , Com IVA ded. protocolo CMV 1, , , Com IVA não dedutível 8, , , , , Encargos com utentes S.A.D. Imputação 4, , , Gastos com o pessoal 227, , , , , Remunerações do pessoal 185, , , , , Remunerações normais do Pessoal 182, , , , , Pessoal Lar 165, , , , , S.A.D. Imputação 12, , , Protocolo CMV 4, , , Subsídios de alimentação do pessoal 2, , , Encargos sobre remunerações 36, , , Encargos sobre remunerações do pessoal 36, , , Fundos compensaçao Seguros de acidentes trabalho e doenças profission 5, , , Gastos de depreciação e de amortização 47, , , Activos fixos tangíveis 47, , , Depreciação de edifícios e outras construções 26, , , Depreciação de equipamento básico 11, , , Depreciação de equipamentos de transporte 9, , , Outros equipamentos de transporte 9, , , Depreciação de equipamentos administrativos S.A.D. Imputação Outros gastos e perdas

5 5 681 Impostos Impostos directos IMI Outros Outros não especificados Serviços bancários Isentos Multas e penalidades Multas fiscais Gastos e perdas de financiamento 11, , , Juros suportados 10, , , Juros de financiamentos obtidos 10, , , De empréstimos bancários 10, , , Lar de terceira idade 9, , , SAD Outros gastos e perdas de financiamento 1, , , Relativos a financiamentos obtidos 1, , , Comissoes bancárias 1, , , Prestações de serviços 5, , , , , Mensalidades dos utentes , , , Serviços secundários 5, , , , , Não isentos de IVA 5, , , , , Taxa normal , , , Taxa intermédia , , , Anulação de serviços 5, , , Mensalidades SAD , , , Subsídios, doações e legados á exploração , , , Segurança Social , , , Apoios Seg. Social , , , Apoios SAD Seg. Social , , , Sub. CMV desp. correntes c/ tecnicos , , , Donativos IEFP , , , Outros rendimentos e ganhos , , , Outros , , , Imputação de subsídios para investimentos , , , Juros, dividendos e outros rendimentos similares Juros obtidos De depósitos Resultado líquido do período 28, , , , Resultado líquido 28, , , , Totais 3,675, ,675, ,675, ,675, Data: 05/07/ :05