DO RELATÓRIO MENSAL REFERENTE AS ATIVIDADES DA RECUPERANDA DO MÊS DE JULHO DE 2018

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1 EXMO. SR. DR. JUIZ DE DIREITO DA 2ª. VARA DE FALÊNCIAS, RECUPERAÇÕES JUDICIAIS E DE CONFLITOS RELACIONADOS À ARBITRAGEM DO FORO CENTRAL DA COMARCA DE SÃO PAULO, CAPITAL TJSP. AUTOS nº RECUPERAÇÃO JUDICIAL DO RELATÓRIO MENSAL REFERENTE AS ATIVIDADES DA RECUPERANDA DO MÊS DE JULHO DE 2018 CABEZÓN ADMINISTRAÇÃO JUDICIAL EIRELI, Administradora Judicial devidamente nomeada nos presentes autos, representada por RICARDO DE MORAES CABEZÓN, vem mui respeitosamente a presença de V. Exa., em cumprimento ao determinado no art., II, c da Lei nº.. / 5 apresentar o relatório mensal das atividades da devedora referente ao mês de JULHO DESTE ANO CORRENTE DE 2018, bem como outras informações pertinentes ao exercício da função de Administração Judicial. Não obstante, novamente esta Administração reitera as observações contidas nos itens III (Situação Operacional); IV (Demonstrações Financeiras); V (Fluxo de Caixa); e, IV (Tributos). Nesse diapasão, REQUER que seja dada ciência do relatório colacionado ao Ministério Público, credores e demais interessados. Termos em que Pede deferimento. São Roque, 31 de agosto de Ricardo de Moraes Cabezón OAB/SP nº Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Página 1 Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C.

2 PASINI & CIA LTDA (Em Recuperação Judicial) AUTOS nº ª. VFRJ/TJSP RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES (RMA) Referente ao período de julho de Administradora Judicial: Cabezón Administração Judicial Eireli Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 1

3 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: São Roque, 31 de agosto de Ao Exmo. Sr. Dr. MARCELO BARBOSA SACRAMONE MM. Juiz da 2ª. Vara de Falências, Recuperações Judiciais e Conflitos Relacionados à Arbitragem do Foro Central da Capital SP. Autos nº Em atendimento ao disposto no Art. 22, II, c, da Lei nº /2005, submetemos a apreciação de Vossa Excelência o Relatório Mensal de Atividades (RMA), acompanhado da Situação Operacional, Demonstrações Financeiras, Fluxo de Caixa e Tributos, referente ao mês de julho de e demais informações reputadas e relevantes em relação à Recuperanda PASINI & CIA LTDA (em Recuperação Judicial). O presente RMA reúne e sintetiza informações que foram fornecidas a Administradora Judicial pela própria empresa, inclusive sob as penas do Art. 171 da Lei nº /2005. As informações prestadas única e exclusivamente pela Recuperanda (itens III, IV, V e VI do RMA) estão sendo objeto de análise, uma vez que se tratam de declarações unilaterais de modo que a Administradora Judicial no atual momento não pode garantir ou assegurar a sua precisão. Permanecemos à disposição de Vossa Excelência para quaisquer esclarecimentos adicionais que se fizerem mister. Atenciosamente, Ricardo de Moraes Cabezón Administrador Judicial OAB/SP nº Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 2

4 PASINI & CIA LTDA Referencia: JULHO 2018 I - INTRODUÇÃO II - VISTORIAS E VISITAS MENSAIS III - SITUAÇÃO OPERACIONAL IV - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS V - FLUXO DE CAIXA VI - TRIBUTOS VII - OUTRAS INFORMAÇÕES Anexo: 01- Registro fotográfico da vistoria realizada na sede da Recuperanda em 18 julho de 2.018; e 02 - Balancete do mês de julho de Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 3

5 I - INTRODUÇÃO Com o deferimento do processamento da Recuperação Judicial, foi nomeado este subscritor para o honroso exercício da Administração Judicial junto ao MM. Juízo da 2ª. Vara de Falências, Recuperações Judiciais e Conflitos Relacionados à Arbitragem, sendo certo que a partir de então esta Administradora, juntamente com sua equipe de peritos e demais colaboradores, iniciaram uma sucessão de constantes diligências e vistorias para reunir documentos contábeis e demais informações sobre a empresa, analisando-os e cobrando adoção de vários procedimentos de validação, o que demandou tempo e esforço de ambas as partes para que se estabelecesse uma rotina de trabalho produtiva. Visando a atender ao disposto no art. 22, II, c, da Lei nº /2005, a Administradora Judicial apresenta este Relatório Mensal de Atividades (RMA), referente ao mês de julho de consolidando as principais informações pertinentes às atividades da Recuperanda, conforme dados e documentos disponibilizados pela empresa. II VISTORIAS E VISITA MENSAL Em 18/07/2018 esta Administração, no cumprimento de seu dever fiscalizatório, compareceu na sede da Recuperanda para vistoriar suas dependências e constatar o exercício de sua operação. Na referida ocasião encontrou a empresa aberta, com funcionários presentes e exercendo de forma regular suas atividades empresariais, cujo registro fotográfico segue colacionado (documento nº. 01) para ilustrar o cenário flagrado. III SITUAÇÃO OPERACIONAL Apresentamos abaixo a movimentação dos empregados da Recuperanda, referente aos períodos de 2.015, 2.016, e 2.018, como também Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 4

6 no segundo quadro, a evolução dos pagamentos das verbas trabalhistas no período de referência do presente RMA: No mês em referência, a variação do quadro laboral se deve a admissão de 01 funcionário, tendo finalizado a Devedora o referido período com 20 colaboradores. QUADRO DE FUNCIONÁRIOS Aproveitamos também para informar os valores envolvendo despesas de pagamento de pessoal e os seus encargos no período em referência: As demonstrações das verbas trabalhistas apresentam a variação das despesas com os empregados, em relação à quantidade de funcionários registrados no período exposto pela Recuperanda. INICIAL ADMISSÕES DEMISSÕES FINAL TOT. FUNCIONÁRIOS TOT. FUNCIONÁRIOS TOT. FUNCIONÁRIOS TOT. FUNCIONÁRIOS JAN TOT. FUNCIONÁRIOS FEV TOT. FUNCIONÁRIOS MAR TOT. FUNCIONÁRIOS ABR TOT. FUNCIONÁRIOS MAI TOT. FUNCIONÁRIOS JUN TOT. FUNCIONÁRIOS JUL PAGTOS. VERBAS TRABALHISTAS JULHO. 8 VALORES TOTAL SALÁRIOS, 13º, FÉRIAS, PLR, OUTRAS ,35 PAGTO. VERBAS RESCISÓRIAS NO MÊS: - PAGTO. FGTS, INSS E SIND. PATRONAL NO MÊS 6.103,78 VALORES ,13 TOTAIS DE VERBAS TRABALHISTAS NO PERÍODO ,13 Cumpre informar que a empresa efetuou o recolhimento integral, ainda que em atraso, do FGTS pertinente à competência de junho de Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 5

7 com vencimento no mês em referência, e no tocante ao INSS o pagamento realizado refere-se apenas a parte descontada dos empregados, também relativa ao mês de junho de com vencimento em julho de IV DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Através do balancete apresentado pela empresa Recuperanda, correspondente ao período em referência, demonstramos tabela descritiva a seguir com informações sobre vendas, custos e resultados. PERÍODO VENDAS LÍQUIDAS CUSTOS PROD. % CUSTOS RESULTADOS , ,83 98,90% , , ,14 62,49% , , ,88 71,01% ,10 JANEIRO/ , ,32 109,12% ,71 FEVEREIRO/ , ,37 58,47% ,88 MARÇO/ , ,38 27,69% ,61 ABRIL/ , ,43 60,11% ,32 MAIO/ , ,05 49,27% ,55 JUNHO/ , ,35 44,66% ,55 JULHO/ , ,22 75,59% ,20 TOTAL/ , ,12 56,76% ,74 As receitas de vendas no período em referência atingiram o montante de R$ ,60 (cento e cinquenta mil, quinhentos e vinte e um reais e sessenta centavos). Referente ao custo dos produtos vendidos do mês em análise pode-se verificar que o valor fechou em R$ ,22 (cento e treze mil, setecentos e oitenta e três reais e vinte e dois centavos), representando o percentual de 75,59%, em relação às vendas líquidas do período. Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br Nota-se que o custo aumentou consideravelmente e não acompanhou a queda do faturamento, como ocorrido em períodos anteriores. A Recuperanda encerrou o mês de julho de com prejuízo de R$63.167,20 (sessenta e três mil, cento e sessenta e sete reais e vinte centavos) ocasionado principalmente pelo aumento dos custos e redução das vendas, fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 6

8 resultando no prejuízo acumulado de em R$ ,74 (cento e dois mil, trezentos e quarenta e nove reais e setenta e quatro centavos). V FLUXO DE CAIXA Apresentamos o fluxo de caixa referente ao período de julho de 2.018, sumarizando as principais receitas e despesas apresentadas pela empresa Recuperanda. ENTRADAS PASINI PASINI FLUXO DE CAIXA SALDO INICIAL SALDO INICIAL JUN.2018 JUL.2018 SALDO INICIAL COMPOSIÇÃO , ,38 Banco Bradesco S.A. - - Banco Itaú S.A ,26 29,64 Banco Paulista S.A ,79 728,54 Caixa 1.251,30 612,13 Conta Vinculada - Banco Paulista 1.355, ,07 Recebimento de Vendas , ,00 Desconto de duplicatas - - Empréstimos , ,00 Outros Recebimentos - - Bloqueio Judicial - - Aplicação Financeira 0,03 - TOTAL ENTRADAS , ,00 PAGAMENTOS , ,47 IMPOSTOS 7.707, ,78 Icms ST - - Icms - - Ipi - - Iptu - - Inss 3.826, ,70 Fgts 3.881, ,08 Irrf s/ Aluguéis - - Irrf - - Iss - - Pis - - Cofins - - Csll - - Irpj - - Pcc (Retenções) - - DESPESAS , ,38 Pro Labore 4.500, ,35 Folha de Pagamento , ,00 Juros Pagos 244,68 - Vale - Transporte/Condução - - Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 7

9 Taxas Diversas - 508,39 Energia Elétrica 7.945, ,16 Água e Esgoto 1.400, ,47 Fretes e Carretos - - Aluguel de Equipamentos 1.500, ,00 Serviço Contábil - - Telefone Fixo / Celular 1.617, ,10 Conservação e Manutenção - - Adiantamento a Fornecedor - - Despesas Diversas 3.142, ,50 Contratados , ,00 Prestdores de Serviços Diversos , ,25 Autônomos 4.500,00 - Fornecedores Diversos 8.782, ,16 DESPESAS FINANCEIRAS , ,31 Tarifas Bancárias 177,31 - Pagtos Empréstimo , ,00 Juros e Encargos - 238,15 Despesas de Cobrança ,16 Outras bancárias - - SALDO FINAL 2.725, ,91 COMPOSIÇÃO SALDO FINAL MÊS 2.725, ,91 Banco Bradesco S.A. - - Banco Itaú S.A. 29,64 519,41 Banco Paulista S.A. 728,54 659,54 Caixa 612,13 101,89 Conta Vinculada - Banco Paulista 1.355, ,07 As entradas de caixa no período somaram a quantia de R$ ,00 (quatrocentos e vinte e sete mil e duzentos e cinquenta reais). Foram efetuados pagamentos de encargos sociais (FGTS e INSS) no valor de R$6.103,78 (seis mil, cento e três reais e setenta e oito centavos). As despesas gerais, adiantamentos e pagamentos a fornecedores apresentaram o valor total de R$94.357,38 (noventa e quatro mil, trezentos e cinquenta e sete reais e trinta e oito centavos). Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 8

10 Observando o mês em análise nota-se que novamente a Recuperanda está com dificuldade na aquisição dos insumos de produção, em honrar as despesas geradas e efetuar os recolhimentos dos tributos nos prazos. Ademais, conforme o fluxo de caixa apresentado pela Recuperanda, pode se verificar que: 1. Os pagamentos que envolvem funcionários mantiveramse na média dos meses anteriores; 2. Os gastos com energia elétrica aumentaram em R$914,31 (novecentos e quatorze reais e trinta e um centavos); e, 3. No tocante às despesas pagas junto aos fornecedores, contratados e serviços de terceiros, houve aumento no valor de R$3.026,00 (três mil e vinte e seis reais). Seguindo, pertinente às despesas financeiras, o valor pago em julho de fechou no importe de R$ ,31 (trezentos e vinte e seis mil, oitocentos e setenta e oito reais e trinta e um centavos), tendo maior representatividade o valor de R$ ,00 (trezentos e vinte e cinco mil, cento e cinquenta reais) relacionado ao pagamento de empréstimos, eis que, conforme já informado nos relatórios anteriores, tratam-se de fomentos junto à empresa de factoring a fim de obter recursos para giro das atividades operacionais. Finalizando, o grupo Recuperando encerrou o período com saldo em caixa disponível no valor de R$2.635,91(dois mil, seiscentos e trinta e cinco reais e noventa e um centavos). VI TRIBUTOS Não foram recolhidos os tributos pertinentes ao faturamento do período em referência, pois a empresa Recuperanda compensa com o saldo da conta Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 9

11 contábil de impostos a recuperar, e no tocante as retenções efetuadas na fonte, ainda constam saldos em aberto no Passivo da devedora. VII OUTRAS INFORMAÇÕES Por fim, informamos que mantemos disponíveis para contato o do procedimento, pasini2vfrj@gmail.com, como também desta Administradora Judicial, contato@cabezon.adv.br, em caso de eventual necessidade de contato. Ricardo de Moraes Cabezón Leilton P. de Brito Rossi Administrador Judicial Perito Contador OAB/SP nº CRC SP /O-3 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C8C. 10

12 fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 4DF5C91.