O arquivo SPED é complexo, contém diversas amarrações e muita informação. Algumas medidas diminuem o impacto de dificuldade na validação do arquivo:

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1 O arquivo SPED é complexo, contém diversas amarrações e muita informação. Algumas medidas diminuem o impacto de dificuldade na validação do arquivo: Não gere toda a movimentação de uma vez. O ideal e aconselhável é gerar o primeiro mês, verificar as inconsistências e acertá-las. Com isto o usuário começará a entender as mensagens de erros e se familiarizar com elas. Ao gerar o arquivo de todos os meses, o desempenho não será o mesma, a quantidade de erros apresentados será maior e isto trará um desgaste do próprio usuário. Regra número 1: Na maioria das vezes a quantidade de erros apresentados é muito grande. Isto ocorre porque muitos erros estão ligados a outros, ou seja, um único campo preenchido de forma errada provoca vários erros no validador. Sendo assim, a correção de um campo fará com que vários erros desapareçam da lista. Portanto: Valide o arquivo sempre que consertar uma pequena quantidade de campos. O ideal é que seja um a um. Regra número 2: Corrija primeiramente os erros referentes a campos obrigatórios. É melhor que tudo esteja preenchido para que o validador corrija por último, inconsistências de dados, e não a falta deles. Regra número 3: Para procurar os erros no documento, faça a busca por palavras chaves. Dê preferência ao nome do campo. Em algumas situações ele não existirá porque não se aplica àquela situação. Neste caso procure uma palavra chave na especificação do erro e faça a busca. Use as teclas CTRL + F para fazer a busca. Antes de abrir o chamado, veja a lista de erros e soluções disponibilizada na área interna do site. Nela conterão os principais erros e acertos, e será atualizada diariamente. Confira no final deste documento a lista de possíveis erros e acertos na validação do SPED Fiscal.

2 Analise de dados para SPED Fiscal Rotina: Integração/ SPED/ Analise de dados p/sped Antes de realizar a Geração do Arquivo SPEDFISCAL, é essencial realizar análise de dados. Esta análise vai agilizar o acerto de inconsistências que possivelmente impedirão a transmissão do arquivo. Selecione as opções para que o sistema faça a verificação: Será gerado o Relatório de Analise de Dados do SPED. Verifique os erros encontrados pelo sistema de acordo com as opções que foram escolhidas na tela acima. Leia com atenção as soluções propostas e altere o que for pedido.

3 Depois de acertar os erros exibidos, acesse a rotina Integração/ SPED/ Gerar SPED Fiscal para gerar o arquivo.

4 Serão solicitadas as seguintes informações: Observe os campos de Versão de Layout e Perfil de Apresentação do Arquivo. Após o selecionar as opções o arquivo será gerado no diretório: MFISCAL/ ARQUIVOS/ EFD_???_FF_MMAAAA.TXT, sendo: EFD: abreviação de Escrituração Fiscal Digital,???: o código da empresa cadastrada no sistema, FF: numero da filial, MM: mês selecionado, AAAA: Ano da geração do arquivo, TXT: extensão do arquivo. Importando o arquivo SPED Fiscal no validador PVA Acesse o aplicativo Sped Fiscal EFD Sistema Público de Escrituração Digital, que está disponível para download no site da Receita Federal do Brasil RFB, e clique na guia Escrituração Fiscal/ Nova/ Importar, como mostra figura abaixo: Depois selecione o caminho onde foi gerado o arquivo do SPED Fiscal pelo sistema e peça para abrir. No nosso exemplo o arquivo foi gerado em C:\MFISCAL\ARQUIVOS\EFD_011_00_ TXT

5 Se houver erros no arquivo, a seguinte mensagem será exibida: Clique em OK para exibir os erros. Serão apresentados todos os erros de forma resumida: Para visualizar de forma detalhada, clique na opção ERROS, e logo em seguida clique em EXIBIR

6 Clique no link azul da coluna Campo de cada erro. O erro será exibido de forma detalhada. Será preciso acertar o que estiver inconsistente. Mensagem exibida quando não houver erros no arquivo:

7 Observações importantes para leitura das mensagens de erros: Quando o código do Registro se inicia com dígito zero (0) no erro, está tratando de Dados Primários, ou seja, algo relacionado a Dados Cadastrais. Quando o código do Registro se inicia com as letras (C) ou (D) no erro, geralmente está se referindo à dados de Notas Fiscais ou algo relacionado a NF. Quando o código do Registro se inicia com a Letra (E) no erro, geralmente está se referindo a Registro de Apurações de Impostos, ICMS, IPI ou Subst. Tributária.

8 Lista de possíveis erros: Erro: O valor deve ser igual à soma do campo VL_ICMS dos registros C190, C320, C390, C Registro E110 Valores de Apuração Se este erro ocorrer de forma isolada, ou seja, sem nenhum outro erro no registro C100 ou adjacentes que correspondem a lançamentos fiscais, significa que o valor do imposto calculado automaticamente pelo sistema foi alterado pelo usuário: Verifique que se for feito o cálculo de imposto desta nota fiscal, o valor correto seria 265,43. Isto ocorre porque a regra de arredondamento estipula que se a próxima casa depois da vírgula for maior que 6 o valor será arredondado para maior, e menor que 5, para menor. Neste caso: 1474,59X 18% = 265,4262. Portanto, deve ser arredondado para 265,43. O sistema faz este cálculo de forma automática. No entanto alguns usuários alteram este valor, o que ocasiona este erro Pressione a tecla enter no campo Base de cálculo para que o valor seja recalculado e acertado. É necessário corrigir esta divergência com o cliente que está emitindo a nota, para que seja verificada a regra de arredondamento junto ao programa emissor da nota.

9 Erro: Registro filho obrigatório não foi informado. Registro: C170 Trata-se da obrigatoriedade da escrituração dos materiais e serviços dos documentos fiscais para o arquivo SPED Fiscal. Para a geração dos registros referentes às Notas Fiscais de Entrada e Saída é necessário o preenchimento das mercadorias/serviços pela opção <F4> durante o lançamento. Para alguns modelos de documentos fiscais não existe a obrigatoriedade. São eles: Modelos 22, 21, 06, 07, 08 e 57.

10 Erro: Tamanho do campo inválido. Registro: 1200 Esse campo se refere aos registros de Controle de Créditos de ICMS. Estes dados ficam gravados na Rotina Movimento -> Outros -> Informações SPED -> Controle de Créditos Verifique se a empresa realiza o controle de créditos através da rotina Movimento -> Outros -> Informações SPED -> Controle de Créditos e se existe algum campo em branco. Os campos tipo de utilização, documento fiscal e valor do credito deverão estar devidamente preenchidos. Verifique se os códigos estão preenchidos conforme tabela de ocorrência. Se não houver créditos, exclua as informações ou linhas que estiverem com preenchimento indevido.

11 Erro: Código da UF inválido. Utilizar código da Tabela de UF. Registro C105 COD de UF Este erro ocorre quando o TRIB informado no lançamento principal está diferente do TRIB informado no FMVI4 (materiais) Exemplo: Lançamento está com TRIB 6 na tela principal, e no F4 o campo I - está com 1. O validador SPED interpreta que foi feito um leasing, uma vez que esta sendo cobrado um valor do material que não esta sendo pago. Deve-se alterar a nota e informar o mesmo TRIB nos 2 campos.

12 Erro: Campo obrigatório para contribuintes domiciliados no Brasil Registro: 0150 Esse campo se refere aos registros de Fornecedores/Clientes da Rotina Cadastro -> Fornecedor/clientes O erro ocorre porque CNPJ da empresa não esta preenchido. Acesse a rotina Cadastro/fornecedor/clientes -> alterar. Verifique na descrição do erro sped (clicando no campo azul) qual é o cliente ou fornecedor que está apresentando o problema e complete-o.

13 Erro: Campo Obrigatório Registro: 0150 Esse campo se refere aos registros de Cadastro de participantes (fornecedores/clientes) em Cadastro -> Fornecedor/clientes. O erro ocorre porque o campo nome não foi preenchido. Verifique o código do participante clicando no campo azul do Sped para localizar qual o participante esta com o erro, acesse a rotina e faça a correção.

14 Erro: Campo obrigatório Registro: 0200 Esse campo se refere aos registros de Cadastro de mercadorias e se encontram na Rotina Cadastro -> Mercadoria/servs O erro ocorre porque o cadastro da mercadoria ou serviço está sem a descrição. Localize a mercadoria clicando no campo azul do SPED e faça o acerto no cadastro do MasterFiscal.

15 Erro: Valor inválido. A soma do campo VL_ICMS dos registros analíticos (C190, C590 C690, D190...)... Registro C100 O erro ocorreu porque a alíquota informada na tela principal do lançamento não é a mesma informada na descrição dos produtos. (rotina F4). Será necessário informar a mesma alíquota para as duas bases. Acesse a rotina Movimentos/Entradas ou Saídas/ Editar Localize a nota que apresenta o problema, pressione F4 para acertar as alíquotas.

16 Erro: Valor inválido. A soma do campo VL_ICMS dos registros analíticos (C190, C590...)... Registro: C100 Este erro ocorreu porque o lançamento está tributado integralmente, ou seja, não possui redução de base de cálculo de ICMS na base da Nota Fiscal, mas na base dos produtos (F4) está sendo indicada alguma redução da base de cálculo. Quando não há redução da base de calculo de ICMS, o campo RD.BC na edição dos itens deverá estar preenchido com (indicando que não há redução). Se este campo ficar zerado o sistema entenderá que a base foi reduzida a 0%. Acesse a rotina Movimentos/Entradas ou Saídas/ Editar Localize a nota que apresenta o problema, pressione F4 para acertar o campo RD.BC.

17 Erro: Valor inválido. A soma do campo VL_ICMS dos registros analíticos (C190, C590...)... Registro: C100 O erro ocorreu porque o tipo de tributação indicada na base dos impostos da Nota Fiscal não é o mesmo indicado na base dos produtos (F4). Será necessário informar o mesmo tipo de tributação para as duas bases. Acesse a rotina Movimentos/Entradas ou Saídas/ Editar Localize a nota que apresenta o problema, pressione F4 para acertar o campo I.

18 Erro: Inscrição Estadual Inválida Registro: 0150 Este erro se refere ao registro de participantes que corresponde ao cadastro de clientes/fornecedores. O campo Inscrição estadual está em branco, ou com valor incorreto. Clique no campo azul do SPED para localizar o fornecedor/cliente que apresenta o problema. Acesse a rotina cadastro/clientes/fornecedores do MasterFiscal e verifique o campo IE (inscrição estadual)

19 Erro: Código de Natureza inválido. Informar código no Registro 0400 antes de utilizá-lo. Registro: 0400 Este erro ocorreu porque o CFOP informado na Nota Fiscal não é o mesmo da base dos produtos (F4). Será necessário informar o mesmo CFOP para as duas bases. Acesse a rotina Movimentos/Entradas ou Saídas/ Editar Localize a nota que apresenta o problema, pressione F4 para acertar o campo CFOP.

20 Erro: Valor inválido. A Soma dos campos VL_BC_ICMS dos registros analíticos... Registro: C100 Este erro ocorre porque a base de cálculo informada na base da Nota Fiscal não é a mesma informada na base dos produtos (F4). Será necessário informar o mesmo valor de base nos dois campos. Acesse a rotina Movimentos/Entradas ou Saídas/ Editar Localize a nota que apresenta o problema, pressione F4 para acertar o campo BC ICMS.

21 Erro: Campo obrigatório. Registro: 0200 Esse erro se refere ao registro que contempla o cadastro das mercadorias. O erro ocorre porque no lançamento da NF foi relacionado o produto (Itens) F4 com um determinado código, mas no cadastro da mercadoria não existe este código. É necessário identificar o item que está sem a descrição no sistema, pela rotina: Cadastro/ Mercadorias e Serviços/ Cadastrar Mercadorias. Incluir a mercadoria com o mesmo código indicado na NF na edição dos produtos (Itens).

22 Erro: O código da unidade de medida deverá ser diferente de sua descrição. Registro: 0190 O erro ocorreu porque a descrição da Unidade de Medida está igual à sigla. Alterar a descrição da unidade de medida. Solução Acessar cadastro rotina Cadastro Mercads./Servs. Unidade de Medida Alterar Preencher com descrição diferente.